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建峰化工:2009年半年度报告(2009

来源:中国摄影协会    摄影入门_摄影艺术_中国摄影协会      发布时间:2021-01-10 21:00:08

业绩报告

其他

 

个股公告正文

建峰化工:2009年半年度报告

日期:2009-08-04附件下载

2009年半年度报告全文

    1

    重庆建峰化工股份有限公司

    2009年半年度报告全文

    股票简称:建峰化工 股票代码:000950

    报告日期:2009年8月2日

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    2

    重庆建峰化工股份有限公司

    2009年半年度报告目录

    第一节 重要提示、释义............................................ 3

    第二节 公司基本情况.............................................. 4

    第三节 股本变动及主要股东持股情况................................ 6

    第四节 董事、监事和高级管理人员情况.............................. 8

    第五节 董事会报告................................................ 9

    第六节 重要事项................................................. 13

    第七节 财务报告(未经审计)..................................... 18

    第八节 备查文件................................................. 67

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    3

    第一节 重要提示、释义

    重 要 提 示

    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不

    存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整

    性承担个别及连带责任。

    本公司13位董事除孙芳城先生因公出差外,其余12位董事全部出席第四届董

    事会第九次会议,公司监事、高级管理人员列席了本次董事会。

    本报告期财务报告未经审计。

    本公司不存在大股东占用资金情况。

    公司法定代表人曾中全先生、总经理李先文先生、主管会计工作负责人罗润

    生先生及财务部部长李代萍女士:保证本报告中财务报告的真实、完整。

    释 义

    报告中,下列词语具有如下特定意义:

    化医集团:指重庆化医控股(集团)公司

    建峰集团:指重庆建峰工业集团有限公司

    公司: 指重庆建峰化工股份有限公司

    智全实业:指重庆智全实业有限责任公司

    农资公司:指八一六农资有限公司

    二化项目: 指公司年产45万吨合成氨/80万吨尿素的第二套大化肥在建工程项

    目或日产1500吨合成氨/2700吨尿素项目的尿素装置

    汉华制药: 指重庆汉华制药有限公司

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    4

    第二节 公司基本情况

    一、公司基本情况简介

    (一) 公司法定中文名称:重庆建峰化工股份有限公司

    公司法定英文名称:CHONGQING JIAN FENG CHEMICAL CO., LTD

    (二) 公司法定代表人: 曾中全

    (三) 公司董事会秘书: 高 峰 联系电话:(023)72596038

    公司证券事务代表:覃荣华 联系电话:(023)72597882

    联系地址: 重庆市4513信箱甲26号

    传 真: (023)72591275

    董秘电子信箱: 816gaofeng@gmail.com

    证券事务代表电子信箱:qinronghua@163.com

    (四) 公司注册(办公)地址: 重庆市涪陵区白涛镇

    公司邮政编码: 408601

    公司国际互联网网址: 

    公司电子信箱: jfhggf@jfhggf.com

    (五) 公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》

    中国证监会指定国际互联网网址:

    公司年度中期报告备置地点:重庆建峰化工股份有限公司证券投资部

    (六) 公司股票上市交易所:深圳证券交易所

    公司股票简称:建峰化工

    公司股票代码:000950

    (七) 其它有关资料:

    公司首次注册登记日期:1999年5 月28日

    公司变更登记日期:2008年7 月15日

    公司注册登记及变更登记地点:重庆市工商行政管理局

    企业法人营业执照注册号:渝直5000001800996

    公司税务登记号:国税渝字500102203296235

    公司聘请的会计师事务所名称:天健光华(北京)会计师事务所有限公司

    会计师事务所地址:北京市东城区北三环东路36号环球贸易中心A 座12层

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    5

    二、主要财务数据和指标

    (一)主要会计数据和财务指标 单位:(人民币)元

    项 目 本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年

    度期末增减(%)

    总资产 2,785,879,490.61 2,490,701,109.16 11.85

    归属于上市公司股东的所有者权益 1,051,344,145.91 967,060,502.14 8.72

    股本 311,608,250.00 311,608,250.00 0.00

    归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) 3.374 3.103 8.73

    报告期(1-6月) 上年同期

    本报告期比上年同

    期增减(%)

    营业总收入 1,374,543,238.12 754,028,331.85 82.29

    营业利润 183,797,470.04 130,570,999.15 40.76

    利润总额 183,657,114.08 134,794,890.05 36.25

    归属于上市公司股东的净利润 157,008,203.94 131,125,795.39 19.74

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益

    后的净利润

    157,127,506.51 125,842,697.13 24.86

    基本每股收益(元/股) 0.5039 0.4208 19.75

    稀释每股收益(元/股) 0.5039 0.4208 19.75

    净资产收益率(%) 14.93 13.56 1.37

    经营活动产生的现金流量净额 168,805,840.78 233,006,325.17 -27.55

    每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.54 0.75 -28.00

    (二)非经常性损益项目明细 单位:(人民币)元

    明细项目 金 额

    营业外收入 4,800.00

    减:营业外支出 145,155.96

    合计 -140,355.96

    所得税的影响金额 -21,053.39

    扣除所得税影响后的非经常性损益 -119,302.57

    其中:母公司非经常性损益(扣除所得税影响后) -119,302.67

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    6

    第三节 股本变动及主要股东持股情况

    一、股份变动情况表

    本报告期内,公司股份总数及结构没有发生变动: 单位:股

    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后

    数量 比例

    发行

    新股

    送股

    公积金

    转 股

    其他 小计 数量 比例

    一、有限售条件股份 222,420,907 71.38% 0 0 0 0 0 222,420,907 71.38%

    1、国家持股 0 0 0 0 0

    2、国有法人持股 162,289,157 52.08% 0 0 0 0 0 162,289,157 52.08%

    3、其他内资持股 60,131,750 19.30% 0 0 0 0 0 60,131,750 19.30%

    其中:境内非国有法人持股 60,131,750 19.30% 0 0 0 0 0 60,131,750 19.30%

    境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    其中:境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    高管持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    二、无限售条件股份 89,187,343 28.62% 0 0 0 0 0 89,187,343 28.62%

    1、人民币普通股 89,187,343 28.62% 0 0 0 0 0 89,187,343 28.62%

    2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    三、股份总数 311,608,250 100.00% 0 0 0 0 0 311,608,250 100.00%

    二、股东情况

    (一)公司股东总数和前十名股东前十名流通股股东持股情况

    1、报告期末公司股东总数为 22,104户。

    2、公司股份5%以上(含5%)的股东为重庆建峰工业集团有限公司和重庆智全实业有限

    责任公司,其中智全实业所持股份质押冻结36,000,000股。2009年7月27日,智全实业于

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    7

    2008年6月19日质押给重庆银行股份有限公司涪陵支行的12,000,000股限售流通股到期解

    除质押。

    3、截至6月30日,前十名股东前十名流通股股东持股情况股东数量和持股情况

    单位:股

    股东总数 22,104 户

    前10名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股

    比例

    (%)

    持股总数

    持有有限售

    条件股份

    数量

    质押或冻结

    的

    股份数量

    重庆建峰工业集团有限公司 国有法人 52.08 162,289,157 162,289,157 0

    重庆智全实业有限责任公司

    境内非国有法人 19.30 60,131,750 60,131,750 36,000,000

    中国工商银行-华安中小盘成长股票

    型证券投资基金

    其他 1.26 3,916,018 0 0

    UBS AG 其他 0.75 2,345,400 0 0

    中国建设银行-华夏红利混合型开放

    式证券投资基金

    其他 0.62 1,940,000 0 0

    东方证券股份有限公司 其他 0.46 1,427,600 0 0

    东方汇理银行 其他 0.36 1,113,000 0 0

    湖南锦泰五金机电进出口有限公司 其他 0.29 890,754 0 0

    麦慧华 境内自然人 0.27 838,710 0 0

    徐平康 境内自然人 0.20 630,896 0 0

    前10名无限售条件股东持股情况

    股东名称

    持有无限售条件股份数

    量

    股份种类

    中国工商银行-华安中小盘成长股票型证券投资基金 3,916,018 人民币普通股

    UBS AG 2,345,400 人民币普通股

    中国建设银行-华夏红利混合型开放式证券投资基金 1,940,000 人民币普通股

    东方证券股份有限公司 1,427,600 人民币普通股

    东方汇理银行 1,113,000 人民币普通股

    湖南锦泰五金机电进出口有限公司 890,754 人民币普通股

    麦慧华 838,710 人民币普通股

    徐平康 630,896 人民币普通股

    袁春 541,230 人民币普通股

    叶一坚 435,910 人民币普通股

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    上述股东关联关系或一致行动的

    说明

    上述股东中,重庆建峰工业集团有限公司与重庆智全实业有限

    责任公司之间不符合《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人,

    除此之外,公司未知其他前十名无限售条件股东及前十名股东之间

    是否属于一致行动人,也未知其是否存在关联关系。

    (二)前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    有限售条件股份可上市交易情况

    有限售条件股

    东名称

    持有有限售条

    件股份数量

    (股) 可上市交易时间

    新增可上市交易

    股份数量

    限售条件

    2008 年12月26 日 104,562,657

    自股权分置改革方案实施之日

    起36 个月内不通过证券交易

    所挂牌交易出售原非流通股股

    份。

    重庆建峰工业

    集团有限公司

    162,289,157

    2010 年10月17 日 57,726,500

    自非公开发行结束之日起36

    个月内不得转让。

    重庆智全实业

    有限责任公司

    60,131,750 2010 年10月17 日 60,131,750

    自非公开发行结束之日起36

    个月内不得转让。

    三、公司控股股东和实际控制人变化情况

    本报告期内,公司控股股东及实际控制人没有发生变化。

    第四节 董事、监事和高级管理人员情况

    一、董事、监事、高级管理人员持有公司股票变动情况

    从本公司重大资产置换完成后至本报告期末,公司董事、监事、高级管理人员都没有购

    买本公司股票,不存在持有公司股票变动情况。

    二、报告期内,公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况

    2009 年3月3日,公司召开2009年第一次职工代表大会,会议经过认真讨论,同意选举甘

    云杰、富伟年为公司第四届监事会职工监事,任期至本届监事会届满。3月5日,公司监事会

    发布《重庆建峰化工股份有限公司关于选举职工监事的公告》,上述职工监事与公司2008年

    度第二次临时股东大会选举产生的3名监事共同组成公司第四届监事会。

    相关公告刊登在3月6日的《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网

    上。

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    9

    第五节 董事会报告

    一、管理层的讨论与分析

    (一)报告期总体经营情况

    报告期内,公司克服了产品、市场竞争激烈、天然气供应紧张等困难,坚持以市场为导

    向,深化内部管理。报告期合并报表实现营业收入137,454.32万元,同比增长82.29%;营业

    利润总额18,379.75万元,同比增长40.76%;实现净利润15,658.04万元,同比增长19.41%。

    各项经营目标均顺利实现“时间过半,任务过半”。

    生产运行方面,公司致力于深入挖潜,规范、强化安全隐患排查与整治,最大限度地争

    取到原材料供应保障,实现了装置安全、稳定、长周期、满负荷、优质运行,有效提升了化

    肥装置运行效率。

    市场营销方面,公司持续加强以“夯实渠道体系、做大营业规模、塑造流通品牌”为核

    心的营销能力建设,积极拓展销售渠道,为未来新增产能消化奠定了坚实的基础。

    项目建设方面,二化项目建设全面实现以土建工作为中心向以现场安装工作为中心的转

    移,施工单位、监理单位经受住“3.23”建筑行业安全责任事故的严峻考验,精心组织施工,

    确保了工程建设按网络计划推进。

    报告期内,公司积极推进2009年非公开发行股票工作。7月3日,公司非公开发行经中国

    证监会发行审核委员会审核,获有条件通过。

    (二)公司主营业务的范围及经营情况

    公司属化学肥料制造业,报告期内所属行业及经营范围未发生变化。主营业务为尿素、

    复合肥产品的生产与销售。

    1、公司主营业务分行业情况及占公司主营业务收入10%以上的产品销售情况

    单位:(人民币)万元

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)

    营业收入比

    上年同期增

    减(%)

    营业成本比

    上年同期增

    减(%)

    毛利率比上

    年同期增减

    (%)

    化学肥料制造业 55,253.55 33,211.47 39.89 0.09 -9.50 6.37

    商品贸易 81,014.56 78,553.32 3.04 309.91 309.92 0.00

    其他 1,165.15 1,134.22 2.65 167.45 163.85 1.33

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    1 0

    主营业务分产品情况

    尿素 53,170.35 31,569.52 40.63 17.51 8.84 4.73

    复合肥 1,034.70 1,028.20 0.63 0.51 8.30 -7.15

    液氨、氮气、氩气等 1,048.49 613.76 41.46 -88.26 -90.90 17.01

    2、主营业务分地区情况 单位:(人民币)万元

    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)

    国内地区 137,433.30 82.27

    国外地区 0.00 0.00

    合计 137,433.30 82.27

    (三)公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况和原因

    (1) 截至报告期末,公司资产负债表项目大幅度变动原因分析: 单位:(人民币)元

    项 目

    期末金额

    (2009 年6月30 日)

    期初金额

    (2009 年年初)

    差异变动金额

    差异变动

    幅度

    (%)

    原因分析

    货币资金 441,601,693.39 866,383,140.37 -424,781,446.98 -49.03 注1

    在建工程 633,333,180.60 271,063,239.12 362,269,941.48 133.65 注1

    工程物资 225,489,073.79 3,941,024.69 221,548,049.10 5621.58 注1

    应付票据 61,377,068.86 2,858,174.00 58,518,894.86 2047.42 注1

    应付账款 124,028,878.12 24,355,331.75 99,673,546.37 409.25 注1

    应交税费 -43,448,094.37 18,676,242.78 -62,124,337.15 -332.64 注2

    短期借款 93,074,615.48 93,074,615.48 100.00 注3

    注:

    1、变动原因主要系公司第二套大化肥工程项目进入设备安装高峰期,各项基本建设投资

    增加所致。

    2、应交税费期末数较期初数大幅度减少,主要系购进第二套大化肥项目工程设备产生的

    增值税进项税增加。

    3、短期借款期末数较期初数有大幅度增加,主要系公司为第二套大化肥项目工程新增的

    设备押汇贷款。

    (2)截至报告期末,公司利润表项目大幅度变动原因分析:

    项 目 2009 年1-6月 2008 年1-6月 差异变动金额

    差异变动

    幅度

    (%)

    原因分析

    营业收入 1,374,543,238.12 754,028,331.85 620,514,906.27 82.29 注1

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    营业成本 1,132,749,316.24 562,923,017.71 569,826,298.53 101.23 注1

    财务费用 -4,822,763.28 5,989,050.92 -10,811,814.20 -180.53 注2

    所得税费用 27,076,715.27 3,669,094.66 23,407,620.61 637.97 注3

    注:

    1、变动原因主要系报告期内公司扩大商品流通贸易业务范围,相关收入、成本增加所致。

    2、变动原因主要系上年同期人民币贬值导致欧元借款产生汇兑损失所致。

    3、变动原因系上年同期弥补以前年度未弥补亏损所致。

    (四)主要参控股公司经营情况及业绩分析

    报告期末,公司全资子公司为八一六农资有限公司,参股公司为重庆汉华制药有限公司。

    1、八一六农资有限公司

    公司名称 业务性质 经营范围 注册资本

    八一六农资有限公司 商品流通

    销售化肥(含复混肥)、农药、农膜、农业机具及

    其他农资产品,化工产品(不含危险品);国内贸

    易、货物运输代理;货物及技术的进出口业务 (以

    上经营范围国家法律、法规禁止经营的不得经营;

    法律、法规规定需前置审批的在未获审批前不得

    经营)﹡﹡

    5000万元

    报告期内,八一六农资有限公司紧跟市场节奏,制定销售策略,积极扩大商贸流通业务,

    为第二套大化肥建成后的营销工作奠定了扎实的基础,实现了良好的经济效益,顺利地完成

    上半年经营计划。

    2、重庆汉华制药有限公司。

    公司名称 业务性质 经营范围 注册资本

    重庆汉华制药有限

    公司

    药品制造

    生产片剂、胶囊剂、颗粒剂、原料药(按许可证核定

    的事项经营);销售本企业自产产品。(经营范围中

    法律法规禁止的不得经营,法律法规规定须经批准的

    项目,应当依法经过批准后方可经营)。

    3500万元

    报告期内,重庆汉华制药有限公司着力进行技术改造,完成了制剂产品的正常投运和原

    料药技术改造的前期准备工作。

    (五)经营中的问题与困难

    1、上半年经营中遇到的问题与困难

    报告期内,公司仍然面临天然气供应紧张、市场竞争愈加激烈等外部环境的严峻挑战。

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    1 2

    对此,公司加强生产组织协调,严格控制成本,积极与中石油西南分公司沟通、协调,

    最大限度地保证生产用气;采用灵活、及时的营销策略,加大产品促销力度,力争经营绩效

    的稳步提升。

    2、下半年的生产经营形势

    下半年,公司运营环境依然是风险与机遇同在。随着销售淡季的来临和国内其他化肥生

    产企业新增产能的逐步释放,将较长时间地压制产品价格,化肥市场竞争将更趋激烈,但中

    石油西南油气田分公司特大气田龙岗气田的建成投产,可在一定程度上缓解天然气供应紧张

    局面。

    对此,公司将充分利用原材料供应有保障的有利时机,大力推行节能降耗;进一步扩大

    产销规模,力争圆满完成公司年度经营目标。

    二、公司投资情况

    (一)募集资金使用情况

    报告期内公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    (二)报告期内非募集资金的重大项目进度情况

    报告期内,“二化”项目建设进度见“(一)报告期总体经营情况”。

    (三)报告期内,公司对上年年度报告中披露的本年度经营计划没有做出修改。

    三、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅

    度变动的警示及原因说明。

    无。

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    1 3

    第六节 重要事项

    一、 公司治理情况

    公司长期以来遵循“实、细、严、新”的管理理念,奉行“追求卓越服务社会、诚信经

    营共谋发展”的宗旨,不断探索和完善公司治理,力求与投资者建立长期信任与共赢关系。

    公司控股股东重庆建峰工业集团公司及其关联企业与公司在业务、人员、资产、机构、

    财务等方面完全分开,充分保证了公司的独立性。

    报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《关于修改上市公司现金分

    红若干规定的决定》(中国证监会令〔2008〕57 号)的规定和深圳证券交易所《关于做好上

    市公司2008 年年度报告工作的通知》要求,并结合公司实际情况和业务发展需要,对《公司

    章程》的相关条款进行了修订。公司还根据实际情况修订了《关联方资金往来管理制度》。

    公司法人治理的实际情况与《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、深交所发

    布的有关公司治理的规范性文件要求一致。

    二、分配及发行

    (一)2008年度利润分配执行情况及2009年中期利润分配方案

    1、2008年度利润分配情况

    2009年3月12日,公司召开2008年年度股东大会,审议通过了《公司2008年度利润分配

    议案》,该方案为公司以现有股本总数311,608,250 股为基数,按每10 股派2.5 元(含税)

    向全体股东派发现金股利,共计派发现金股利77,902,062.50 元,结余312,227,052.06 元作

    为未分配利润留待以后年度分配;本年度不送股、不转增。

    2009年4月9日,公司发布《2008年度分红派息实施公告》,2009年4月16日,本次分红

    派息通过股东托管证券商直接划入其资金账户。至此,2008年度利润分配方案实施完毕。

    2、2009年中期利润分配方案

    公司董事会决定2009年度中期利润不分配,也不实施资本公积金转增股本。

    有盈利但未提出现金利润分配预案的原因为年初已实施利润分配。

    公司未分配利润的用途和使用计划为:充分利用自有资金,为二化项目年底顺利建成投

    产提供资金支持。

    3、公司尚未制定和实施股权激励计划。

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    1 4

    (二)报告期内公司发行新股方案的情况

    本报告期内发行新股情况见“(一)报告期总体经营情况”。

    三、诉讼及仲裁

    报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。

    四、公司对金融资产的投资情况

    1、报告期内,公司没有持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、

    信托公司和期货公司等金融企业股权以及参股拟上市公司等投资情况。

    2、证券投资情况

    报告期内,公司没有开展证券投资业务。

    五、报告期内,公司发生的重大资产收购事项,该事项的进展情况及对公司业务连续性、

    管理层稳定性的影响,对财务状况和经营成果的影响

    公司在第一季度报告中,披露了二化项目资产负债移交未结事宜,其中,原价51.31万元

    的运输工具的产权过户手续已于2009年4月28日办理完毕。

    具体内容见深圳证券交易所网站(网址:)公司《2009年第一季度

    报告》。

    六、关联交易

    (一)报告期内,日常关联交易情况:

    公司日常关联交易事项详见会计报表附注“(九)关联方关系及关联方交易”。

    (二)报告期内,无因资产收购、出售发生的关联交易。

    (三)报告期内,公司与关联方不存在非经营性债权债务往来或担保事项。

    (四)报告期内,公司没有《上市公司信息披露管理办法》规定的其他重大关联交易情

    况。

    七、重大合同及履行

    (一)报告期内,公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产,也未发生对外托管、承

    包、租赁本公司资产情况。

    (二)报告期内,公司未发生对外担保及对控股子公司的担保事项。

    (三)报告期内,公司未发生控股股东及其子公司占用公司资金情况。

    (四)本公司无报告期内或以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行资产管理情况。

    (五)报告期内,公司各项业务合同履行正常,无重大合同纠纷发生。

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    1 5

    八、持有公司股份5%以上(含5%)的股东在股权分置改革过程中做出的特别承诺及其履

    行情况

    截止报告期末,股权分置改革中公司持股5%以上的股东承诺事项均已切实履行;公司、

    建峰集团及智全实业在2007年度非公开发行股份购买资产(股权)方案中的承诺均已切实履

    行。

    九、报告期报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

    接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料

    2009年02月10日 公司会议室 实地调研 广发证券、东方证券

    公司生产经营情况及行业发展状

    况、“二化”的建设情况;未提供

    资料。

    2009年03月12日 公司会议室 实地调研 长城证券、中投证券 旁听了公司2008年度股东大会。

    2009年03月24日 公司会议室 实地调研 长江证券

    公司生产经营情况及行业发展状

    况、“二化”的建设情况;未提供

    资料。

    2009年03月27日 公司会议室 实地调研 国信证券 同上

    2009年5月8日 公司会议室 实地调研

    江苏汇鸿国际集团

    公司

    同上

    2009年5月27日 公司会议室 实地调研 湖南嘉宇 同上

    2009年6月2日 公司会议室 实地调研 毕盛资产管理公司 同上

    2009年6月11日 公司会议室 实地调研 中农控股 同上

    十、公司聘任会计师事务所情况

    报告期内,公司聘任天健光华(北京)会计师事务所有限公司为本公司2009年度财务报

    告审计机构。

    十一、其他对公司产生重大影响的重要事项

    (一)报告期内,未发生其他对公司产生重大影响的重要事项。

    (二)报告期内,未发生公司、公司董事长、公司董事、监事、高级管理人员受到中国

    证监会稽查、行政处罚、通报批评或证券交易所公开谴责的情况。

    十二、已披露重要信息索引

    序

    号

    公告时间 公 告 名 称 刊载公告报纸

    1 2009.1.7

    关于控股股东完成公司制改造更名及公司子公司更名的公

    告

    《中国证券报》B07版

    《证券时报》A2版

    《证券日报》B3版

    2 2009.1.23 业绩预告

    《中国证券报》D003版

    《证券时报》C8版

    《证券日报》C4版

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    1 6

    3 2009.2.3 独立董事关于非公开发行股票暨重大关联交易的独立意见 

    4 2009.2.3 非公开发行股票募集资金使用可行性分析报告

    《中国证券报》B06版

    《证券时报》B6版

    《证券日报》B3版

    5 2009.2.3 募集资金管理制度 

    6 2009.2.3 第四届董事会第五次会议决议公告

    《中国证券报》B06版

    《证券时报》B6版

    《证券日报》B4版

    7 2009.2.3 非公开发行股票涉及重大关联交易的公告

    《中国证券报》B06版

    《证券时报》B6版

    《证券日报》B3版

    8 2009.2.3 第四届监事会第三次会议决议公告

    《中国证券报》B06版

    《证券时报》B6版

    《证券日报》B4版

    9 2009.2.3 非公开发行A 股股票预案

    《中国证券报》B06版

    《证券时报》B6版

    《证券日报》B4版

    10 2009.2.20 2008年年度报告 

    11 2009.2.20 2008年年度报告摘要

    《中国证券报》B06版

    《证券时报》D2版

    《证券日报》D1版

    12 2009.2.20 第四届董事会第六次会议决议公告

    《中国证券报》B07版

    《证券时报》D2版

    《证券日报》D3版

    13 2009.2.20 第四届监事会第四次会议决议公告

    《中国证券报》B07版

    《证券时报》D2版

    《证券日报》D3版

    14 2009.2.20 董事会关于召开2008年度股东大会的通知

    《中国证券报》B07版

    《证券时报》D2版

    《证券日报》D3版

    15 2009.2.20 独立董事关于公司内部控制制度评估的独立意见 

    16 2009.2.20 关于非公开发行A 股股票预案的补充公告

    《中国证券报》B07版

    《证券时报》D3版

    《证券日报》D2版

    17 2009.2.20 关于聘任公司2009年度审计机构的独立董事之独立意见 

    18 2009.2.20

    关于确认公司与建峰集团2008年度日常关联交易及预计

    2009年度日常关联交易事项的独立董事之独立意见

    

    19 2009.2.20

    关于确认公司与建峰集团2008年度日常关联交易及预计

    2009年度日常关联交易事项的公告

    《中国证券报》B07版

    《证券时报》D2版

    《证券日报》D3版

    20 2009.2.20 內部控制鉴证报告 

    21 2009.2.20 內部控制自我评估报告

    《中国证券报》B07版

    《证券时报》D3版

    《证券日报》D2版

    22 2009.2.20 前次募集资金使用情况报告

    《中国证券报》B07版

    《证券时报》D3版

    《证券日报》D3版

    23 2009.2.20 关于控股股东及其他关联方资金占用的专项说明 

    24 2009.2.20 前次募集资金使用情况的鉴证报告 

    25 2009.2.20 2008年度审计报告 

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    1 7

    26 2009.3.6 关于选举职工监事的公告

    《中国证券报》A10版

    《证券时报》A8版

    《证券日报》C4版

    27 2009.3.10 董事会关于召开2008年度股东大会通知的提示性公告

    《中国证券报》D003版

    《证券时报》D27版

    《证券日报》D2版

    28 2009.3.13 2008年年度股东大会的法律意见书 

    29 2009.3.13 2008年年度股东大会会议决议公告

    《中国证券报》C12版

    《证券时报》C7版

    《证券日报》A4版

    30 2009.3.24 公告

    《中国证券报》D051版

    《证券时报》D36版

    《证券日报》A3版

    31 2009.4.8 关于二化项目恢复施工的公告

    《中国证券报》B07版

    《证券时报》A4版

    《证券日报》B4版

    32 2009.4.10 2008年度分红派息实施公告

    《中国证券报》B08版

    《证券时报》B7版

    《证券日报》D1版

    33 2009.4.18 关于股东股份质押的公告

    《中国证券报》C005版

    《证券时报》B26版

    《证券日报》C4版

    34 2009.4.18 2009年第一季度报告

    《中国证券报》C005版

    《证券时报》B26版

    《证券日报》C4版

    35 2009.4.29 关于二化项目全面恢复施工的公告

    《中国证券报》B03版

    《证券时报》B3版

    《证券日报》J4版

    36 2009.6.2

    关于建筑单位“3.23”重大建筑安全责任事故调查结果的公

    告

    《中国证券报》D015版

    《证券时报》B11版

    《证券日报》C4版

    以上信息公司均已在深圳证券交易所网站(网址:)上刊载,投资

    者登录该网站,在网站首页“信息查询”中输入本公司股票代码“000950”即可查询到以上

    信息。

    十三、期后事项

    2009年8月2日,公司第四届董事会第九次会议审议通过了聘任高峰先生为董事会秘书、

    聘任张元军为公司副总经理的议案。有关内容详见2009年8月4日的《中国证券报》、《证券

    时报》、《证券日报》和巨潮资讯网。

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    1 8

    第七节 财务报告

    一、财务会计报告(本报告未审计)

    (一)资产负债表

    编制单位:重庆建峰化工股份有限公司 2009年06月30日 单位:(人民币)元

    期末余额 年初余额

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    流动资产:

    货币资金 441,601,693.39 382,743,098.02 866,383,140.37 812,515,849.67

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 146,712.00 146,712.00 4,590,000.00 4,590,000.00

    应收账款 14,234.40 14,234.40 14,234.40 14,234.40

    预付款项 877,736,810.70 864,286,287.69 713,382,399.70 671,878,748.10

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备

    金

    应收利息

    应收股利 122,707.52

    其他应收款 8,120,754.20 7,871,517.17 7,858,603.65 7,446,367.24

    买入返售金融资产

    存货 186,665,914.55 180,816,945.82 198,033,242.58 163,499,959.53

    一年内到期的非流

    动资产

    0.00 0.00

    其他流动资产

    流动资产合计 1,514,408,826.76 1,435,878,795.10 1,790,261,620.70 1,659,945,158.94

    非流动资产:

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 737,006.97 67,850,000.00 859,714.49 67,850,000.00

    投资性房地产

    固定资产 303,785,290.37 283,560,316.83 327,493,855.66 327,103,995.69

    在建工程 633,333,180.60 633,333,180.60 271,063,239.12 271,063,239.12

    工程物资 225,489,073.79 225,489,073.79 3,941,024.69 3,941,024.69

    固定资产清理 0.00 0.00

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 107,816,251.76 96,140,615.10 96,734,709.68 96,734,709.68

    开发支出 77,113.72 77,113.72

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    1 9

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产 232,746.64 179,354.32 346,944.82 103,348.92

    其他非流动资产

    非流动资产合计 1,271,470,663.85 1,306,629,654.36 700,439,488.46 766,796,318.10

    资产总计 2,785,879,490.61 2,742,508,449.46 2,490,701,109.16 2,426,741,477.04

    流动负债:

    短期借款 93,074,615.48 93,074,615.48

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存

    放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 61,377,068.86 61,377,068.86 2,858,174.00 2,858,174.00

    应付账款 124,028,878.12 122,017,863.12 24,355,331.75 20,684,249.35

    预收款项 195,018,701.81 342,094.40 202,883,322.64 632,831.90

    卖出回购金融资产

    款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 10,090,061.81 9,478,740.61 16,905,647.26 16,064,315.93

    应交税费 -43,448,094.37 -47,887,063.63 18,676,242.78 18,278,004.06

    应付利息

    应付股利

    其他应付款 145,695,054.14 351,259,783.40 127,008,720.98 288,292,992.40

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流

    动负债

    11,299,743.65 11,299,743.65 22,642,150.84 22,642,150.84

    其他流动负债

    流动负债合计 597,136,029.50 600,962,845.89 415,329,590.25 369,452,718.48

    非流动负债:

    长期借款 1,120,694,865.43 1,120,694,865.43 1,091,179,456.94 1,091,179,456.94

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计 1,120,694,865.43 1,120,694,865.43 1,091,179,456.94 1,091,179,456.94

    负债合计 1,717,830,894.93 1,721,657,711.32 1,506,509,047.19 1,460,632,175.42

    所有者权益(或股东

    权益):

    实收资本(或股本) 311,608,250.00 311,608,250.00 311,608,250.00 311,608,250.00

    资本公积 209,036,717.36 209,035,993.92 209,035,993.92 209,035,993.92

    减:库存股

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    2 0

    专项储备 5,176,778.89 5,176,778.89

    盈余公积 55,335,943.14 55,335,943.14 55,335,943.14 55,335,943.14

    一般风险准备

    未分配利润 470,186,456.52 439,693,772.19 391,080,315.08 390,129,114.56

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者

    权益合计

    1,051,344,145.91 1,020,850,738.14 967,060,502.14 966,109,301.62

    少数股东权益 16,704,449.77 17,131,559.83

    所有者权益合计 1,068,048,595.68 1,020,850,738.14 984,192,061.97 966,109,301.62

    负债和所有者权益总

    计

    2,785,879,490.61 2,742,508,449.46 2,490,701,109.16 2,426,741,477.04

    法定代表人:曾中全 总经理:李先文 主管会计工作的公司负责人:罗润生 会计机构负责人:李代萍

    (二)利润表

    编制单位:重庆建峰化工股份有限公司 2009年1-6月 单位:(人民币)元

    本期金额 上期金额

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    一、营业总收入 1,374,543,238.12 521,881,683.75 754,028,331.85 657,075,626.75

    其中:营业收入 1,374,543,238.12 521,881,683.75 754,028,331.85 657,075,626.75

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收

    入

    二、营业总成本 1,190,745,768.08 372,400,753.98 625,448,851.52 483,189,508.78

    其中:营业成本 1,132,749,316.24 344,647,128.56 562,923,017.71 454,811,061.51

    利息支出

    手续费及佣金支

    出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准

    备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 17,243.58 8,827.83 7,507.13 7,507.13

    销售费用 34,000,321.16 0.00 31,746,601.32 -184,386.71

    管理费用 28,537,381.44 26,349,269.82 24,736,117.05 22,112,700.39

    财务费用 -4,822,763.28 751,813.26 5,989,050.92 6,400,720.61

    资产减值损失 264,268.94 643,714.51 46,557.39 41,905.85

    加:公允价值变动收益

    (损失以“-”号填列)

    投资收益(损失以

    “-”号填列)

    1,991,518.82 1,984,736.95

    其中:对联营企

    业和合营企业的投资收

    益

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    2 1

    汇兑收益(损失以

    “-”号填列)

    三、营业利润(亏损以“-”

    号填列)

    183,797,470.04 149,480,929.77 130,570,999.15 175,870,854.92

    加:营业外收入 4,800.00 4,800.00 4,326,000.00 4,337,433.69

    减:营业外支出 145,155.96 145,155.96 102,109.10 14,200.00

    其中:非流动资产处

    置损失

    145,155.96 145,155.96

    四、利润总额(亏损总额

    以“-”号填列)

    183,657,114.08 149,340,573.81 134,794,890.05 180,194,088.61

    减:所得税费用 27,076,715.27 21,873,853.68 3,669,094.66 3,500,000.00

    五、净利润(净亏损以“-”

    号填列)

    156,580,398.81 127,466,720.13 131,125,795.39 176,694,088.61

    归属于母公司所有

    者的净利润

    157,008,203.94 127,466,720.13 131,125,795.39 176,694,088.61

    少数股东损益 -427,805.13

    六、每股收益:

    (一)基本每股收益 0.5039 0.4091 0.4208 0.5670

    (二)稀释每股收益 0.5039 0.4091 0.4208 0.5670

    七、其他综合收益 1,418.51

    八、综合收益总额 156,581,817.32 127,466,720.13 131,125,795.39 176,694,088.61

    归属于母公司所有

    者的综合收益总额

    157,008,927.38

    归属于少数股东的

    综合收益总额

    -427,110.06

    法定代表人:曾中全 总经理:李先文 主管会计工作的公司负责人:罗润生 会计机构负责人:李代萍

    (三)现金流量表

    编制单位:重庆建峰化工股份有限公司 2009年1-6月 单位:(人民币)元

    本期金额 上期金额

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    一、经营活动产生的现金流

    量:

    销售商品、提供劳务收

    到的现金

    1,244,163,780.97 544,672,441.07 1,024,949,864.58 577,310,782.23

    客户存款和同业存放

    款项净增加额

    向中央银行借款净增

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    2 2

    加额

    向其他金融机构拆入

    资金净增加额

    收到原保险合同保费

    取得的现金

    收到再保险业务现金

    净额

    保户储金及投资款净

    增加额

    处置交易性金融资产

    净增加额

    收取利息、手续费及佣

    金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加

    额

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    3,876,830.64 3,283,228.64 4,414,580.00 53,028,379.95

    经营活动现金流入

    小计

    1,248,040,611.61 547,955,669.71 1,029,364,444.58 630,339,162.18

    购买商品、接受劳务支

    付的现金

    962,092,096.58 270,786,685.77 682,167,230.97 303,229,120.94

    客户贷款及垫款净增

    加额

    存放中央银行和同业

    款项净增加额

    支付原保险合同赔付

    款项的现金

    支付利息、手续费及佣

    金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职35,604,381.70 33,723,537.55 49,642,631.22 46,928,220.34

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    2 3

    工支付的现金

    支付的各项税费 49,146,228.57 47,815,216.50 29,656,557.07 29,648,491.17

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    32,392,063.98 26,624,964.24 34,891,700.15 14,678,901.79

    经营活动现金流出

    小计

    1,079,234,770.83 378,950,404.06 796,358,119.41 394,484,734.24

    经营活动产生的

    现金流量净额

    168,805,840.78 169,005,265.65 233,006,325.17 235,854,427.94

    二、投资活动产生的现金流

    量:

    收回投资收到的现金 5,541,128.82 6,333,093.95

    取得投资收益收到的

    现金

    处置固定资产、无形资

    产和其他长期资产收回的

    现金净额

    1,109,778.30

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    9,891,992.00 9,891,992.00 3,960,931.41

    投资活动现金流入

    小计

    9,891,992.00 9,891,992.00 9,502,060.23 7,442,872.25

    购建固定资产、无形资

    产和其他长期资产支付的

    现金

    631,177,723.23 630,793,519.23 40,008,544.85 39,991,344.85

    投资支付的现金 3,549,610.00 48,318,150.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营

    业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    12,487,569.05 12,487,569.05

    投资活动现金流出

    小计

    643,665,292.28 643,281,088.28 43,558,154.85 88,309,494.85

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    2 4

    投资活动产生的

    现金流量净额

    -633,773,300.28 -633,389,096.28 -34,056,094.62 -80,866,622.60

    三、筹资活动产生的现金

    流量:

    吸收投资收到的现金

    其中:子公司吸收少数

    股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金 123,074,615.48 123,074,615.48

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    7,068,601.66 1,480,694.27 2,847,117.96

    筹资活动现金流入

    小计

    130,143,217.14 124,555,309.75 0.00 2,847,117.96

    偿还债务支付的现金 10,936,384.65 10,936,384.65 13,096,065.89 13,096,065.89

    分配股利、利润或偿付

    利息支付的现金

    78,992,100.84 78,992,100.84 52,193,851.26 52,193,851.26

    其中:子公司支付给少

    数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    93,103,334.61 93,090,360.76

    筹资活动现金流出

    小计

    183,031,820.10 183,018,846.25 65,289,917.15 65,289,917.15

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    -52,888,602.96 -58,463,536.50 -65,289,917.15 -62,442,799.19

    四、汇率变动对现金及现金

    等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增

    加额

    -517,856,062.46 -522,847,367.13 133,660,313.40 92,545,006.15

    加:期初现金及现金等

    价物余额

    866,383,140.37 812,515,849.67 593,785,468.34 588,785,468.34

    六、期末现金及现金等价物

    余额

    348,527,077.91 289,668,482.54 727,445,781.74 681,330,474.49

    法定代表人:曾中全 总经理:李先文 主管会计工作的公司负责人:罗润生 会计机构负责人:李代萍

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    2 5

    (四)所有者权益变动表

    1、合并所有者权益变动表

    编制单位:重庆建峰化工股份有限公司 2009半年度 单位:(人民币)元

    本期金额 上年金额

    归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本(或

    股本)

    资本公积

    减

    :

    库

    存

    股

    专项储备 盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权

    益

    所有者权益

    合计

    实收资本

    (或股本)

    资本公积

    减

    :

    库

    存

    股

    专

    项

    储

    备

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东

    权益

    所有者权益

    合计

    一、上年年末余额 311,608,250.00 209,035,993.92 55,335,943.14 391,080,315.08 17,131,559.83 984,192,061.97 249,286,600.00 271,357,643.92 28,156,395.16 195,370,502.72 744,171,141.80

    加:会计政策变

    更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 311,608,250.00 209,035,993.92 0.00 55,335,943.14 391,080,315.08 17,131,559.83 984,192,061.97 249,286,600.00 271,357,643.92 28,156,395.16 195,370,502.72 744,171,141.80

    三、本年增减变动

    金额(减少以“-”

    号填列)

    723.44 5,176,778.89 79,106,141.44 -427,110.06 83,856,533.71 62,321,650.00 -62,321,650.00 27,179,547.88 195,709,812.46 17,131,559.83 240,020,920.17

    (一)净利润 157,008,203.94 -427,110.06 156,581,093.88 272,746,680.34 -18,440.17 272,728,240.17

    (二)直接计入

    所有者权益的利得

    和损失

    723.44 5,176,778.89 0.00 5,177,502.33

    1.可供出售金

    融资产公允价值变

    动净额

    2.权益法下被

    投资单位其他所有

    者权益变动的影响

    723.44 723.44

    3.与计入所有

    者权益项目相关的

    所得税影响

    0.00

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    2 6

    4.其他 5,176,778.89 5,176,778.89

    上述(一)和(二)

    小计

    723.44 5,176,778.89 157,008,203.94 -427,110.06 161,758,596.21 272,746,680.34 -18,440.17 272,728,240.17

    (三)所有者投

    入和减少资本

    17,150,000.00 17,150,000.00

    1.所有者投入

    资本

    17,150,000.00 17,150,000.00

    2.股份支付计

    入所有者权益的金

    额

    3.其他

    (四)利润分配 -77,902,062.50 -77,902,062.50 27,179,547.88 -77,036,867.88 -49,857,320.00

    1.提取盈余公

    积

    27,179,547.88 -27,179,547.88

    2.提取一般风

    险准备

    3.对所有者

    (或股东)的分配

    -77,902,062.50 -77,902,062.50 -49,857,320.00 -49,857,320.00

    4.其他

    (五)所有者权

    益内部结转

    62,321,650.00 -62,321,650.00

    1.资本公积转

    增资本(或股本)

    62,321,650.00 -62,321,650.00

    2.盈余公积转

    增资本(或股本)

    3.盈余公积弥

    补亏损

    4.其他

    四、本期期末余额 311,608,250.00 209,036,717.36 5,176,778.89 55,335,943.14 470,186,456.52 16,704,449.77 1,068,048,595.68 311,608,250.00 209,035,993.92 55,335,943.04 391,080,315.18 17,131,559.83 984,192,061.97

    法定代表人:曾中全 总经理:李先文 主管会计工作的公司负责人:罗润生 会计机构负责人:李代萍

    PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 年半年度报告全文

    2 7

    2、母公司所有者权益变动表

    编制单位:重庆建峰化工股份有限公司 2009半年度 单位:(人民币)元

    本期金额 上年金额

    项目 实收资本(或

    股本)

    资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润

    所有者权益

    合计

    实收资本(或

    股本)

    资本公积 减:库存股

    专项

    储备

    盈余公积 未分配利润

    所有者权益

    合计

    一、上年年末余额 311,608,250.00 209,035,993.92 0.00 55,335,943.14 390,129,114.56 966,109,301.62 249,286,600.00 271,357,643.92 28,156,395.16 195,370,502.72 744,171,141.80

    加:会计政策变更 0.00

    前期差错更正 0.00

    其他 0.00

    二、本年年初余额 311,608,250.00 209,035,993.92 0.00 55,335,943.14 390,129,114.56 966,109,301.62 249,286,600.00 271,357,643.92 0.00 28,156,395.16 195,370,502.72 744,171,141.80

    三、本年增减变动金额(减

    少以“-”号填列)

    0.00 0.00 0.00 5,176,778.89 0.00 49,564,657.63 54,741,436.52 62,321,650.00 -62,321,650.00 0.00 27,179,547.98 194,758,611.84 221,938,159.82

    (一)净利润 127,466,720.13 127,466,720.13 271,795,479.82 271,795,479.82

    (二)直接计入所有者权

    益的利得和损失

    0.00 0.00 0.00 5,176,778.89 0.00 0.00 5,176,778.89 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    1.可供出售金融资产

    公允价值变动净额

    2.权益法下被投资单

    位其他所有者权益变动的

    影响

    3.与计入所有者权益

    项目相关的所得税影响

    4.其他 5,176,778.89 5,176,778.89

    上述(一)和(二)小计 0.00 0.00 0.00 5,176,778.89 0.00 127,466,720.13 132,643,499.02 0.00 0.00 0.00 0.00 271,795,479.82 271,795,479.82

    (三)所有者投入和减少

    资本

    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    1.所有者投入资本

    2.股份支付计入所有

    者权益的金额

    3.其他

    (四)利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 -77,902,062.50 -77,902,062.50 0.00 0.00 0.00 27,179,547.98 -77,036,867.98 -49,857,320.00

    1.提取盈余公积 0.00 27,179,547.98 -27,179,547.98 0.00

    2.对所有者(或股东)

    的分配

    -77,902,062.50 -77,902,062.50 -49,857,320.00 -49,857,320.00

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    2 8

    3.其他 0.00 0.00

    (五)所有者权益内部结

    转

    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 62,321,650.00 -62,321,650.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    1.资本公积转增资本

    (或股本)

    62,321,650.00 -62,321,650.00 0.00

    2.盈余公积转增资本

    (或股本)

    0.00

    3.盈余公积弥补亏损 0.00

    4.其他 0.00

    四、本期期末余额 311,608,250.00 209,035,993.92 0.00 5,176,778.89 55,335,943.14 439,693,772.19 1,020,850,738.14 311,608,250.00 209,035,993.92 0.00 55,335,943.14 390,129,114.56 966,109,301.62

    法定代表人:曾中全 总经理:李先文 主管会计工作的公司负责人:罗润生 会计机构负责人:李代萍

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    2 9

    二、财 务 报 表 附 注

    一、公司简介

    重庆建峰化工股份有限公司(原重庆民丰农化股份有限公司,以下简称“公司”或“本

    公司”)系经重庆市人民政府渝府[1999]93号文批准,由主发起人重庆农药化工(集团)有

    限公司(以下简称“农化集团”)在改制的基础上,联合重庆天原化工厂(其所持有的公司

    股权现已转让给重庆合川盐化工业有限公司)、重庆嘉陵化学制品有限公司、重庆康达机械

    制造有限责任公司(现已更名为重庆康达机械(集团)有限责任公司)和南海市高力实业有

    限公司(现已更名为广东高力实业有限公司),于1999年5月28日发起设立的股份有限公司。

    1999年8月,经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]88号文批准,公司向社会公开发

    行人民币普通股5,500万股,并于同年9月在深交所上市交易,公司原注册资本为人民币

    15,500万元 。

    2005年经重庆市人民政府和国务院国有资产监督管理委员会批准,农化集团将持有的本

    公司9,117.18万股国有法人股(占本公司总股本的58.82%)无偿划转给重庆建峰工业集团有

    限公司(原中国核工业建峰化工总厂,以下简称“建峰集团”),并于2005年10月25日完成

    过户登记手续,建峰集团成为本公司母公司。2005年12月,包括建峰集团在内的公司非流通

    股股东以置入优良资产并向流通股股东按每10股支付1.5股对价(共计支付8,250,000股股份)

    的方式实施了股权分置改革。

    经中国证券监督管理委员会证监公司字 [2005]134号文批准及公司2005年度第二次临时

    股东大会审议通过,本公司以整体资产(含全部资产和全部负债)与建峰集团所持有的重庆

    建峰化肥有限公司(以下简称“建峰化肥公司”)51%股权和复合肥、氮气生产经营性资产于

    2005年12月31日进行了资产置换。

    2007年经中国证券监督管理委员会证监公司字[2007]153号文批准及公司2007年度第一

    次临时股东大会审议通过,公司向建峰集团发行4,618.12万股人民币普通股用于购买其所持

    有的建峰化肥公司24%股权、向重庆智全实业有限责任公司发行4,810.54万股人民币普通股

    用于购买其所持有的建峰化肥公司25%股权,合计发行9,428.66万股。

    2008年经公司2007年度股东大会决议批准,公司以2007年末股份总数24,928.66万股为

    基数,按每10股转增2.5股的比例向全体股东进行资本公积金转增股本6,232.165万元。本次

    转增完成后公司注册资本变更为31,160.825万元。重庆建峰工业集团持有本公司有表决权股

    份16,228.9157万股,占公司总股本的52.08%。

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    3 0

    2009年3月12日经公司2008年年度股东大会决议批准,公司以现有股本总数311,608,250

    股为基数,按每10 股派2.5 元(含税,扣税后,个人股东、投资基金和QFII实际每10股派2.25

    元现金)向全体股东派发现金股利,共计派发现金股利77,902,062.50 元。

    公司法定代表人为曾中全,注册地址为重庆市涪陵区白涛镇,企业法人营业执照注册号

    为渝直5000001800996,公司的主要经营范围为:生产、销售化肥(含尿素、复合肥)、氧

    气、氩气、氮气、液氨化工产品;利用自有资金对化肥及化工产品开发项目进行投资;货物

    进出口。重庆化医控股(集团)有限公司持有重庆建峰工业集团100%有表决权股份,重庆市

    国有资产监督管理委员会为本公司实际控制人。

    一、 财务报表编制基础

    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》、

    具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量,并在此基础上编制财务报表。

    二、 遵循企业会计准则的声明

    公司的财务报表已按照企业会计准则编制,真实、完整地反映了公司2009年6月30日的财

    务状况、2009年1-6月的经营成果和现金流量。

    三、 主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

    1、会计期间

    自公历1月1日起至6月30日止。

    2、记账本位币

    以人民币为记账本位币。

    3、记账基础和会计要素计量属性

    以权责发生制为记账基础,在对会计要素进行计量时,一般采用历史成本;对于按照准

    则的规定采用重置成本、可变现净值、现值或公允价值等其他属性进行计量的情形,将予以

    特别说明。

    4、计量属性在本期发生变化的报表项目及本期采用的计量属性

    按附注四、3所述进行会计要素计量,报表项目在本报表期间的计量属性未发生变化。

    5、外币业务核算方法

    发生外币业务时,按业务发生当日的中国人民银行公布的中间价和国家外汇管理局提供

    的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账。

    资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日的上述汇率折合为人民币,其与账面人

    民币金额之间的差额,作为汇兑损益计入当期损益;属于与符合资本化条件资产有关的借款

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    3 1

    产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理。以历史成本计量的外币非货币性项

    目,仍采用业务发生当日的汇率折算。

    6、编制现金流量表时现金等价物的确定标准

    将期限短(一般是指从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现

    金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。

    7、金融资产和金融负债的分类及计量

    (1)金融资产分类

    金融资产在初始确认时,按照公允价值计量并划分为下列四类:以公允价值计量且其变

    动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除以公允价

    值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,初始确认时还将加上可直接归属于该金融资产

    购置的相关交易费用。

    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    包括交易性金融资产和初始确认就指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

    资产。将购入目的是为了在近期内出售的金融资产确认为交易性金融资产。

    除在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资外,符合下列标准并

    由管理层指定的金融资产(除交易性金融资产外),在初始确认时指定为以公允价值计量且

    其变动计入当期损益的金融资产:

    Ⅰ.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相

    关收益或损失在确认或计量方面不一致的情况。

    Ⅱ.根据风险管理或投资策略,该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融

    负债组合,以公允价值为基础进行管理、评价并向公司关键管理人员报告。

    B、持有至到期投资

    持有至到期投资是指具有固定到期日及固定或可确定回收金额,且公司有明确意图和能

    力持有至到期的非衍生金融资产。本会计期间,若公司于到期日前出售或重分类了较大金额

    的持有至到期投资(较大是指相对于该类投资在出售或重分类前的总额较大,下同),对该

    类投资的剩余部分也将进行重分类。同时在本会计期间或前两个会计年度,于到期日前出售

    或重分类了较大金额的持有至到期投资,在本期间,不再将该金融资产划分为持有至到期投

    资,但满足下列条件的出售或分类除外:

    Ⅰ.出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日在三个月内,市场利率变化对该项投

    资的公允价值没有显著影响。

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    3 2

    Ⅱ.根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后,将剩余部

    分予以出售或重分类。

    Ⅲ.出售或重分类是由于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所

    引起。

    C、应收款项

    应收款项(包括应收账款和其他应收款)指不准备立即或在近期出售,且在活跃市场中没

    有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,但因债务人信用恶化以外的原因,使公

    司可能难以收回几乎所有初始投资的除外。

    D、可供出售金融资产

    可供出售金融资产指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,或未划分为应

    收款项、持有至到期投资、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的其他金融资

    产。

    (2)金融资产的后续计量

    A、持有至到期投资和应收款项后续计量时,以实际利率法计算的摊余成本计量。其在终

    止确认、发生减值或摊销时产生的收益或损失,均计入当期损益。

    B、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量,其公允

    价值按照公开市场交易价格确定,公允价值变动形成的收益或损失计入当期损益。

    C、可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,其公允价值按照公开市场交易价格确

    定,公允价值变动形成的收益或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外,

    直接计入所有者权益,在该金融资产终止确认或发生减值时转出,计入当期损益。

    可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额及采用实际利率法计算的可供出售金融资产的

    利息,计入当期损益;可供出售权益工具投资的现金股利,在被投资单位宣告发放股利时计

    入当期损益。

    D、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按照成本后续计

    量。

    (3)金融资产减值

    资产负债表日,对以公允价值计量且其变动计入当期损益以外的其他类金融资产的账面

    价值进行检查,判断是否发生减值:

    A、以摊余成本计量的金融资产

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    3 3

    资产发生减值时,将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未

    来信用损失)现值,减记的金额确认为资产减值准备和资产减值损失并计入当期损益。

    资产负债表日,公司对有确凿证据表明某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存

    在明显差异的,单独进行减值测试,单独测试未减值的,包括在具有类似信用风险特征的金

    融资产组合中再进行减值测试,若单独或连同测试时有证据表明该项应收款项发生了减值时,

    按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确定减值损失,计提坏账准备。

    对其他单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,如发生了减值,按其未来现金流量

    现值低于其账面价值的差额,确定减值损失,计提坏账准备;将单独测试未减值的重大应收

    款项连同其他单项金额不重大的应收款项,以账龄为基础划分为若干不同信用风险特征的资

    产组合,并按不同组合余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备。公司划分为不同

    信用风险特征的应收款项组合及根据历史经验与之相同或类似风险特征组合的实际损失率为

    基础确定的坏账准备计提比例如下:

    账 龄 计提比例(%)

    1年以内 5

    1-2年 10

    2-3年 30

    3-4年 50

    4-5年 70

    5年以上 100

    关联单位的应收款项、有抵押或担保的应收款项等,其坏账准备的计提比例单独考虑。

    资产负债表日,对持有至到期投资按单项投资进行减值测试。若单项测试未发生减值时,

    将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。

    以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如该金融资产价值已恢复,且客观上与确

    认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失将以转回后的账面价值不超过假定不计提减

    值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本为限予以转回,并计入当期损益。

    B、以成本计量的金融资产

    无法可靠地计量公允价值而以成本计量的无市价权益工具投资发生减值时,将该权益工

    具投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之

    间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。该减值损失以后期间不予转回。

    C、以公允价值计量的可供出售金融资产

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    3 4

    可供出售金融资产发生减值时,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损

    失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,按可供出售金融资产的初始取得成本扣

    除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额确定。

    (4)金融负债分类

    金融负债在初始确认时划分为下列两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

    负债、其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融

    负债(即为交易而持有的负债)和初始确认就根据附注四、7(1)A标准指定为以公允价值计

    量且其变动计入当期损益的金融负债。

    (5)金融负债的后续计量

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值进行后续计量,其公允价

    值按照公开市场交易价格确定,公允价值变动形成的收益或损失计入当期损益;

    其他金融负债,以实际利率法计算的摊余成本进行后续计量。其在终止确认、发生减值或摊

    销时产生的收益或损失,均计入当期损益。

    8、存货核算方法

    (1)存货分类

    存货分为原材料、备品备件、包装物、低值易耗品、在产品和库存商品等。

    (2)存货盘存制度

    存货实行永续盘存制。

    (3)存货计量和摊销方法

    原材料、备品备件、库存商品采用实际成本法核算,发出时按加权平均法结转成本;采

    用分步法归集和分配产品的生产成本,直接材料、直接人工和制造费用等按约当产量法在完

    工产品和在产品之间分配;包装物、低值易耗品于领用时一次摊销。

    (4)存货跌价准备的确认标准和计提方法

    期末时,存货以成本与可变现净值孰低计量,按单个存货项目的成本高于其可变现净值

    的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列

    相关,且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货,合并计提;对于数量

    繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。

    9、长期股权投资核算方法

    (1)长期股权投资

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    3 5

    公司的长期股权投资包括对子公司投资、对合营企业投资、对联营企业投资以及对被投资单

    位不具有控制、共同控制或重大影响,且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的

    权益性投资,取得时以初始投资成本计价。

    后续计量时,对被投资单位能够实施控制或对被投资单位不具有共同控制或重大影响,

    并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算;对被

    投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。

    采用权益法核算时,投资的初始投资成本大于投资时享有被投资单位可辨认净资产公允

    价值份额的,不调整初始投资成本;初始投资成本小于投资时享有被投资单位可辨认净资产

    公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

    取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损

    益并调整投资的账面价值。

    (2)长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法

    期末时,若由于被投资单位经营状况恶化等原因导致长期股权投资可收回金额低于账面

    价值,则按单项长期股权投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期股权投资减值准备。

    资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

    10、固定资产核算方法

    (1)固定资产标准

    同时满足以下条件的有形资产:①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有;②

    使用年限超过一年;③单位价值超过2,000元。

    (2)固定资产计价

    按其取得时的成本作为入账的价值,取得时的成本包括买价、相关税费、运输和保险等

    相关费用,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。

    融资租入固定资产,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者

    作为租入资产的入账价值。

    (3)固定资产分类和折旧方法

    采用直线法分类计提折旧,固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值

    率如下:

    固定资产类别 估计经济使用年限(年) 年折旧率(%) 预计净残值率(%)

    房屋及建筑物 10-35 2.77-9.70 3.00

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    3 6

    机器设备 5-15 6.47-19.40 3.00

    运输工具 6-12 8.08-16.17 3.00

    其 他 5 19.40 3.00

    已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值,以及尚可使用年

    限重新计算确定折旧率和折旧额。

    (4)固定资产减值准备确认标准和计提方法

    期末时,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长

    期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按单项固定资产可收回金额低于其账面价

    值的差额提取固定资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

    11、在建工程核算方法

    在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。

    期末时,对有证据表明在建工程已经发生了减值的,按单项在建工程预计可收回金额低

    于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予

    转回。

    12、借款费用核算方法

    (1)发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资

    本化,计入相关资产成本。符合资本化条件的资产,指需要经过相当长时间的购建或者生产

    活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    (2)借款费用资本化期间,在以下三个条件同时具备时开始:a. 资产支出已经发生;b.

    借款费用已经发生;c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动

    已经开始;购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费

    用停止资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间

    连续超过 3个月的,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用。

    (3)借款费用资本化金额的计算方法如下:

    a.为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生

    的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的

    投资收益后的金额确定。

    b.为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,借款费用资本化金额的

    计算方法如下:

    每一会计期间利息的= 至当期末止累计资产支出超过× 一般借款加权平

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    3 7

    资本化金额 专门借款部分的加权平均数 均资本化率

    (4)因购建或者生产符合资本化条件的资产专门借款发生的折价或溢价的摊销和汇兑差

    额及辅助费用等,按照上述原则予以资本化,计入资产成本。

    13、无形资产核算方法

    (1)无形资产指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

    (2)无形资产按照成本进行初始计量。其中:

    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用

    途所发生的其他支出。

    内部研究开发项目的支出,区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理。研究阶段

    的支出于发生时计入当期损益,开发阶段的支出自满足资产确认条件时至达到预定用途前所

    发生的支出总额确认为无形资产。

    (3)使用寿命有限的无形资产,在自可供使用当月起至终止确认时止的使用寿命期间内

    分期平均摊销,计入当期损益。公司的无形资产类别及摊销期限如下:

    项目 预计使用年限 摊销年限

    土地使用权 50 50

    使用寿命不确定的无形资产不摊销,直接在期末进行减值测试。

    (4)期末时,根据各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力,按单项无形资产

    预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。资产减值损失一经确认,在

    以后会计期间不予转回。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益,则将其一

    次性转入当期费用。

    14、职工薪酬核算方法

    (1)职工薪酬,是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支

    出。

    (2)在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债,除因解除与职工的劳

    动关系给予的补偿外,根据职工提供服务的受益对象计入相关的成本费用。

    (3)在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而

    提出给予补偿的建议,同时满足下列条件的,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生

    的预计负债,同时计入当期损益:a.公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减

    建议,并即将实施。b.公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。

    15、预计负债核算方法

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    3 8

    如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时,在资产负债表中反映为预计负债。

    (1)该义务是公司承担的现时义务;(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出公司;(3)

    该义务的金额能够可靠地计量。

    16、政府补助

    (1)政府补助,指从政府无偿取得的除投入资本外的货币性资产或非货币性资产,分为

    与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助同时满足下列条件时予以确认:

    a.能够满足政府补助所附条件; b.能够收到政府补助。

    (2)与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计

    入当期损益。

    (3)与收益相关的政府补助,用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延

    收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益。用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,

    直接计入当期损益。

    17、收入确认原则

    (1)销售商品的收入

    在下列条件均能满足时确认收入实现:已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货

    方;既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;

    与交易相关的经济利益能够流入本公司;相关的收入能够可靠地计量;相关的已发生或将发

    生的成本能够可靠地计量。

    (2)提供劳务的收入

    在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;如果劳务的开始和完成

    分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按照

    完工百分比法确认相关的劳务收入;在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,按谨慎

    性原则对劳务收入进行确认和计量。

    (3)让渡资产使用权的收入

    在下列条件同时满足时确认收入实现:相关的经济利益很可能流入公司;收入金额能够

    可靠计量。

    18、所得税的会计处理方法

    所得税包括当期税项和递延税项,当期税项按应纳税所得及适用税率计算,递延税项根

    据财务报表中资产和负债的账面金额与其用于计算应纳税所得的相应计税基础之间的差额产

    生的暂时性差异计算:

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    3 9

    (1)所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认,除非应纳税暂时性差异是

    由商誉或在某一既不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、也不影响会计利润的交易中的其

    它资产和负债的初始确认下(除在企业合并中取得资产和负债的初始确认外)产生的;

    (2)可抵税暂时性差异产生的递延所得税资产只在很可能取得用来抵扣可抵税暂时性差

    异的应纳税所得额限度内予以确认,但是可抵税暂时性差异是由在某一既不影响应纳税所得

    额(或可抵扣亏损)、也不影响会计利润的交易中的其它资产和负债的初始确认下(除在企

    业合并中取得资产和负债的初始确认外)产生的时不确认递延所得税资产。

    资产负债表日,递延所得税以预期于相关资产收回或相关负债清偿当期所使用的所得税

    率计量。与直接记入权益的项目有关的递延所得税作为权益项目处理,其他递延所得税记入

    当期损益。

    19、企业合并

    (1)同一控制下的企业合并

    对于同一控制下的企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被

    合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行

    股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

    (2)非同一控制下的企业合并

    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权

    而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分

    步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项

    直接相关费用计入企业合并成本。

    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商

    誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后

    合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

    20、合并财务报表的编制方法

    (1)合并的会计方法

    以母公司及纳入合并范围的子公司个别财务报表为基础,汇总各项目数额,并抵销母子

    公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后,编制合并财务报表。

    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净

    资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,

    视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在,自合并当期的年初起

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    4 0

    将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表,并对前期比较报表按前述原则进

    行调整。

    (2)合并范围的确定原则

    除本公司(母公司)外,将满足下述条件的单位或主体的财务报表纳入合并范围:除有

    证据表明本公司不能控制被投资单位外,本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数

    以上的表决权;或本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权但本公司对其具有实质控制权。

    五、税项

    1、所得税

    全国人民代表大会于 2007 年 3 月 16 日通过了《中华人民共和国企业所得税法》(以

    下简称“新所得税法”),新所得税法自 2008 年 1 月 1 日起施行。本公司及其子公司适用

    的企业所得税税率自 2008 年 1 月 1 日从 33%调整为 25%。

    根据重庆市涪陵区国家税务局出具的涪国税减[2008]22号《减、免税批准通知书》,依

    据有关规定经审核公司符合西部大开发减免税条件,同意公司从即日起享受企业所得税优惠

    政策,减按15% 税率缴纳企业所得税。

    根据重庆市涪陵区国家税务局出具的涪国税减[2009]17号《减、免税批准通知书》,依

    据有关规定经审核公司全资子公司八一六农资有限公司符合西部大开发减免税条件,同意八

    一六农资有限公司从2008年1月1日起享受企业所得税优惠政策,减按15% 税率缴纳企业所得

    税。

    公司控股子公司重庆汉华制药有限公司按25%税率缴纳企业所得税。

    2、增值税

    除化肥、脱盐水等产品按当期产品销售收入的13%计算销项税外、其他产品按当期产品销

    售收入的17%计算销项税额,在抵减允许当期抵扣的进项税额后缴纳。

    根据财政部、国家税务总局《关于若干农业生产资料免征增值税政策的通知》(财税字

    [2001]113号),公司生产销售的复合肥等农用化肥产品自2001年8月1日起免征增值税。根据

    财政部、国家税务总局《关于暂免征收尿素产品增值税的通知》(财税字[2005]87号),自

    2005年7月1日起对国内企业生产销售的尿素产品增值税由先征后返50%调整为暂免征收增值

    税。

    根据财政部、国家税务总局《关于若干农业生产资料免征增值税政策的通知》(财税字

    [2001]113号),公司全资子公司八一六农资有限公司批发和零售的化肥免征增值税。

    3、营业税

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    4 1

    按当期租赁收入的5%缴纳。

    4、城市维护建设税

    按应纳流转税额的7%缴纳。

    5、教育费附加

    按应纳流转税额的3%缴纳。

    六、企业合并及合并财务报表

    1、子公司基本情况如下:

    公司名称 业务性质 注册地

    注册

    资本

    (万

    元)

    经营范围

    公司对

    其投资

    额(万

    元)

    公司

    持股

    比例

    (%)

    表决权

    比例(%)

    是否合并

    其他子公司:

    八一六农资

    有限公司

    商品流通

    重庆市

    涪陵区

    白涛镇

    5,000

    化肥、农药、

    农膜、不再分

    装的农作物种

    子销售;物流

    配送

    5,000 100 100 是

    重庆汉华制

    药有限公司

    制造业

    重庆市

    北碚区

    夏坝新

    村

    3,500

    生产片剂、胶

    囊剂、颗粒剂;

    销售本企业自

    产产品

    1,785 51 51 是

    2、重要子公司少数股东权益情况

    子公司名称 少数股东权益期末余额

    少数股东权益中本期冲

    减少数股东损益金额

    母公司权益中冲减的少数股东

    应分担的本期亏损额

    重庆汉华制药有限公司 16,704,449.77 427,110.06 427,805.13

    七、合并财务报表主要项目注释(金额单位:人民币元)

    1、货币资金

    项 目 期 末 数 期 初 数 备注

    现金 69,684.34 51,866.63

    银行存款 335,696,546.05 866,331,055.77

    其他货币资金 105,835,463.00 217.97

    二化设备押汇保证金及银行承兑

    汇票保证金

    合 计 441,601,693.39 866,383,140.37

    2、应收票据

    (1)明细列示如下:

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    4 2

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 146,712.00 4,590,000.00

    合 计 146,712.00 4,590,000.00

    (2)年末无用于质押的应收票据。

    (3)无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。

    3、应收款项

    (1)应收账款

    a、账龄结构列示如下:

    期末数 期初数

    账 龄

    金 额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备

    1年以内

    1-2年 15,816.00 100.00 1,581.60 15,816.00 36.94 1,581.60

    5年以上 27,000.00 63.06 27,000.00

    合 计 15,816.00 100.00 1,581.60 42,816.00 100.00 28,581.60

    年末无应收关联方款项。

    b、按应收账款客户类别列示如下:

    期末数 期初数

    类别

    金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例

    (%)

    坏账准备

    单项金额重大的 27,000.00 63.06 27,000.00

    单项不重大但按信用风险特征

    组合后该组合风险较大的

    其他不重大的 15,816.00 100.00 1,581.60 15,816.00 36.94 1,581.60

    合 计 15,816.00 100.00 1,581.60 42,816.00 100.00 28,581.60

    对单项不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收账款,公司确定该组合的依据

    是账龄一年以上的应收账款。

    c、欠款金额前五名单位的总欠款金额为15,816.00元,占应收账款总额的100.00%,其账

    龄情况如下:

    账龄 金额

    1-2年 15,816.00

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    4 3

    d、无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。

    (2)其他应收款

    a、账龄结构列示如下:

    期末数 期初数

    账 龄

    金 额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备

    1年以内 8,548,162.32 100.00 427,408.12 8,272,214.37 100.00 413,610.72

    合计 8,548,162.32 100.00 427,408.12 8,272,214.37 100.00 413,610.72

    年末无应收关联方款项。

    b、按其他应收款客户类别列示如下:

    期末数 期初数

    类别

    金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例

    (%)

    坏账准备

    单项金额重大的 6,843,277.42 80.06 342,163.87 7,909,684.24 95.62 395,484.21

    其他不重大的 1,704,884.90 19.94 85,244.25 362,530.13 4.38 18,126.51

    合 计 8,548,162.32 100.00 427,408.12 8,272,214.37 100.00 413,610.72

    c、单项金额重大的其他应收款项目列示如下:

    期末数 期初数

    单 位

    金 额

    坏账

    计提

    比例

    (%)

    坏账准备 金 额

    坏账

    计提

    比例

    (%)

    坏账准备

    KBR Overseas Inc 3,790,791.97 5.00 189,539.60 6,287,181.46 5.00 314,359.07

    STAMICARBON公司 1,107,964.36 5.00 55,398.22

    中国人民财产保险公

    司涪陵枳城支公司

    365,368.00 5.00 18,268.40

    杨安松 940,996.00 5.00 47,049.80 77,000.00 5.00 3,850.00

    朱本雄 5.00 0.00 72,170.42 5.00 3,608.52

    重庆市人民政府安全

    生产委员会办公室

    1,050,000.00 5.00 52,500.00

    非公开发行费用 871,489.45 5.00 43,574.47

    李权 190,000.00 5.00 9,500.00

    合 计 6,843,277.42 342,163.87 7,909,684.24 395,484.21

    d、欠款金额前五名单位的总欠款金额为6,843,277.42元,占其他应收款总额的80.06%,

    其账龄情况如下:

    账龄 金额

    1年以内 8,548,162.32

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    4 4

    e、金额较大的其他应收款列示如下:

    单 位 金额 性质或内容

    KBR Overseas Inc 3,790,791.97 代缴所得税

    重庆市人民政府安全生产委员会办公室 1,050,000.00 安全保证金

    f、无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。

    4、预付款项

    (1)账龄结构列示如下:

    期末数 期初数

    账 龄

    金 额 比 例(%) 金 额 比 例(%)

    1年以内 868,610,538.70 98.96% 704,256,127.70 98.72%

    1-2年 9,126,272.00 1.04% 9,126,272.00 1.28%

    合 计 877,736,810.70 100.00% 713,382,399.70 100.00%

    (2)账龄超过1年的大额预付账款未结算的原因系相关工程款尚未结算。

    (3)金额较大的预付账款如下:

    单位 金额 性质或内容

    STAMICARBON公司 192,172,875.00 预付设备采购款及技术服务费

    Nuovo Pignone S.p.a 140,503,384.90 预付设备款

    LARSEN TOUBRO LIMITED 84,594,942.52 预付设备款

    Villa Bonaldi S.p.A 59,181,231.34 预付设备款

    Mitsubishi Corporation 44,684,810.20 预付设备款

    中国石油天然气公司西南油气重庆

    分公司

    22,841,609.45 预付天然气款

    5、存货

    (1)存货账面余额及跌价准备列示如下:

    期末数 期初数

    项 目

    账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备

    原材料 17,929,458.76 20,221,954.56

    库存商品 87,123,397.21 1,122,654.45 101,469,038.49 1,870,773.09

    包装物 1,742,880.75 2,187,245.45

    低值易耗品 808,300.79 634,617.29

    在产品 2,615,359.05 1,448,103.00

    备品备件 77,569,172.44 73,943,056.88

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    4 5

    合 计 187,788,569.00 1,122,654.45 199,904,015.67 1,870,773.09

    (2)存货跌价准备列示如下:

    本年减少

    项目 期初数 本年增加

    转回 转销

    期末数 计提依据

    库存商品 1,870,773.09 943,217.70 692,746.16 943,217.70 1,122,654.45

    可收回金额低于账

    面价值

    (3)存货年末余额中未含有利息资本化金额。

    6、长期股权投资

    (1)明细列示如下:

    被投资单位名称 初始投资金额 期初数 本年增加 本年减少 期末数

    按权益法核算

    联营企业:

    重庆市彭峰农资有限公司 900,000.00 859,714.49 122,707.52 737,006.97

    合计 900,000.00 859,714.49 0.00 122,707.52 737,006.97

    (2)联营企业投资列示如下:

    被投资单位名称 注册地 业务性质

    公司持股比例

    (%)

    公司表决权比例

    (%)

    重庆市彭峰农资有限公司

    重庆市彭水县汉葭

    镇沙沱街

    商品流通 30 30

    被投资单位名称

    年末净资产(万元) 本年营业收入

    (万元)

    本年净利润(万

    元)

    本年公司分得的

    现金红利(万元)

    重庆市彭峰农资有限公司 565.83 5,188.51 80.25 12.27

    (3)报告期内无应对长期股权投资计提减值准备的情况。

    7、固定资产

    (1)分类列示如下:

    项 目 期 初 数 本年增加 本年减少 期 末 数

    一、原价合计 1,569,091,353.88 24,424,602.29 4,085,028.55 1,589,430,927.62

    其中:房屋及建筑物 127,110,026.22 12,563,063.34 0.00 139,673,089.56

    机器设备 1,438,270,839.11 0.00 4,085,028.55 1,434,185,810.56

    运输工具 2,683,098.39 266,136.68 0.00 2,949,235.07

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    4 6

    其 他 1,027,390.16 11,595,402.27 0.00 12,622,792.43

    二、累计折旧合计 1,241,597,498.22 44,704,367.25 656,228.22 1,285,645,637.25

    其中:房屋及建筑物 85,889,294.02 3,355,937.52 0.00 89,245,231.54

    机器设备 1,154,192,657.28 34,175,600.23 656,228.22 1,187,712,029.29

    运输工具 1,264,992.64 127,364.58 0.00 1,392,357.22

    其 他 250,554.28 7,045,464.92 0.00 7,296,019.20

    三、账面价值合计 327,493,855.66 0.00 0.00 303,785,290.37

    其中:房屋及建筑物 41,220,732.20 50,427,858.02

    机器设备 284,078,181.83 246,473,781.27

    运输工具 1,418,105.75 1,556,877.85

    其 他 776,835.88 5,326,773.23

    (2)本年由在建工程转入555,815.00元。

    (3)报告期内无应提取减值准备情况。

    8、在建工程

    (1)明细列示如下:

    工程名称

    预算数

    (万元)

    资

    金

    来

    源

    期 初 数 本年增加 本年转固 其他减少 期 末 数

    年产45万吨合成

    氨/80万吨尿素项

    目

    304,744.00

    ①

    ②

    258,304,909.92 356,980,008.25 615,284,918.17

    综合废水治理项

    目

    ① 5,571,801.26 386,080.16 555,815.00 411,592.33 4,990,474.09

    白涛火车站货场

    进出口公路

    ① 358,349.33 1,843,477.59 2,201,826.92

    5万吨/年尿素熔

    融喷浆造粒高浓

    度复合肥项目

    ① 651,345.26 663,410.36 1,314,755.62

    设备更新及改造 ① 6,176,833.35 3,364,372.45 9,541,205.80

    合计 271,063,239.12 363,237,348.81 555,815.00 411,592.33 633,333,180.60

    注1:①②分别表示自筹资金、金融机构贷款。

    (2)利息资本化情况列示如下:

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    4 7

    工程名称 期初数 本年增加

    本年

    转固

    其他

    减少

    期末数

    年产45万吨合成氨/80万吨尿

    素项目

    67,844,605.42 30,601,155.11 98,445,760.53

    合 计 67,844,605.42 30,601,155.11 98,445,760.53

    (3)报告期内无应提取减值准备情况。

    9、工程物资

    项 目 期末数 期初数

    工程材料 66,431,779.79 1,804,386.22

    工程设备 159,057,294.00 2,136,638.47

    合计 225,489,073.79 3,941,024.69

    10、无形资产

    项目 期初账面余额 本期增加额

    本期减

    少额

    期末账面余额

    一、原价合计 98,802,739.75 12,254,000.00 0.00 111,056,739.75

    土地使用权 98,802,739.75 10,171,000.00 108,973,739.75

    非专利技术 2,043,000.00 2,043,000.00

    商标权 40,000.00 40,000.00

    二、累计摊销合计 2,068,030.07 1,172,457.92 0.00 3,240,487.99

    土地使用权 2,068,030.07 1,053,257.91 3,121,287.98

    非专利技术 117,866.67 117,866.67

    商标权 1,333.34 1,333.34

    三、无形资产净值合

    计

    96,734,709.68 11,081,542.08 0.00 107,816,251.76

    土地使用权 96,734,709.68 9,117,742.09 105,852,451.77

    非专利技术 0.00 1,925,133.33 1,925,133.33

    商标权 0.00 38,666.66 38,666.66

    四、减值准备合计

    土地使用权

    非专利技术

    商标权

    无形资产净额合计 96,734,709.68 11,081,542.08 0.00 107,816,251.76

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    4 8

    土地使用权 96,734,709.68 9,117,742.09 105,852,451.77

    非专利技术 0.00 1,925,133.33 1,925,133.33

    商标权 0.00 38,666.66 38,666.66

    注:本年增加系重庆汉华制药股份有限公司土地使用权10,171,000.00元,非专利技术

    1,643,000元,商标权40,000元。

    (2)报告期内无应对无形资产提取减值准备情况。

    11、递延所得税资产

    (1)明细列示如下:

    项 目 期末数 期初数

    递延所得税资产 232,746.64 346,944.82

    (2)引起可抵扣暂时性差异的项目:

    项 目 年末暂时性差异额 年初暂时性差异额

    坏账准备 428,989.72 442,192.32

    存货跌价准备 1,122,654.45 1,870,773.09

    合 计 1,551,644.17 2,312,965.41

    12、资产减值准备

    本年减少额

    项 目 期初数 本年计提额

    转回 转销

    期末数

    坏账准备 442,192.32 13,797.40 27,000.00 428,989.72

    存货跌价准备 1,870,773.09 943,217.70 692,746.16 998,590.18 1,122,654.45

    合 计 2,312,965.41 264,268.94 692,746.16 1,025,590.18 1,551,644.17

    13、短期借款

    (1)明细列示如下:

    借款单位 期末数 期初数

    中国银行股份有限公司

    重庆涪陵分行

    28,945,933.06

    中国建设银行股份有限

    公司涪陵支行

    64,486,428.66

    合计 93,432,261.72 0.00

    注:(1)本报告期短期借款增加系第二套大化肥项目工程新增设备押汇贷款。

    (2)无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。

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    4 9

    14、应付票据

    (1)明细列示如下:

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 61,377,068.86 2,858,174.00

    合 计 61,377,068.86 2,858,174.00

    (2)无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。

    15、应付款项

    (1)应付账款

    a、账龄超过一年的大额应付账款列示如下:

    单位名称 金额 未偿还的原因

    重庆市中大建设集团有限公司 244,300.00 未结算的工程款

    b、无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。

    (2)预收款项

    a、无账龄超过一年的大额预收款项。

    b、无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。

    (3)其他应付款

    a、金额较大的其他应付款列示如下:

    单位名称 金额 性质或内容

    重庆建峰工业集团有限公司 95,933,333.00 大股东借款

    b、无账龄超过一年的大额其他应付款。

    c、欠持本公司52.08%表决权股份的股东单位重庆建峰工业集团有限公司95,933,333.00元。

    16、应付职工薪酬

    项 目 期初数 本年增加 本年支付 期末数

    工资 14,159,104.06 20,991,898.03 26,840,141.15 8,310,860.94

    职工福利 0.00 1,096,537.70 1,096,537.70 0.00

    社会保险费 975,248.50 6,398,578.76 7,373,827.26 0.00

    住房公积金 505,346.00 1,540,680.00 2,046,026.00 0.00

    工会经费 14,500.41 610,631.39 625,131.80 0.00

    职工教育经费 1,251,448.29 762,842.52 235,089.94 1,779,200.87

    合 计 16,905,647.26 31,401,168.40 38,216,753.85 10,090,061.81

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    5 0

    17、应交税费

    税 种 期末数 期初数 执行税率(%)

    所得税 12,416,441.84 27,588,472.96 15、25

    增值税 -57,087,800.62 -9,809,276.31 注

    城市维护建设税 107.48 607.94 7

    教育费附加 46.06 260.55 3

    个人所得税 34,340.40 68,370.69

    营业税 1535.46 8,684.82 5

    代扣代缴营业税 871,934.68 819,122.13

    其他 315,300.33

    合 计 -43,448,094.37 18,676,242.78

    注:增值税较年初大幅度减少主要系第二套大化肥项目工程未抵扣的设备进项税。

    18、一年内到期的非流动负债

    (1)分项列示如下:

    项 目 期末数 期初数

    长期借款 11,299,743.65 22,642,150.84

    合 计 11,299,743.65 22,642,150.84

    (2)一年内到期的长期借款列示如下:

    a、按借款条件列示如下:

    期末数 期初数

    项目

    外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币

    备 注

    抵押借款 11,299,743.65 22,642,150.84

    抵押

    情况

    详见

    附注

    七、

    18、a

    其中:欧

    元

    1,172,075.31 9.6408 11,299,743.65 2,344,150.62 9.659 22,642,150.84

    合 计 11,299,743.65 22,642,150.84

    b、按借款单位列示如下:

    借款单位 期 末 数 期 初 数

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    5 1

    中国银行股份有限公司重庆涪陵分行 11,299,743.65 22,642,150.84

    合 计 11,299,743.65 22,642,150.84

    19、长期借款

    a、按借款条件列示如下:

    期末数 期初数

    项目

    外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币

    备注

    抵押借款 256,694,865.43 257,179,456.94 注1

    其中:欧元 26,625,888.49 9.6408 256,694,865.43 26,625,888.49 9.6590 257,179,456.94

    保证借款 864,000,000.00 834,000,000.00 注2

    合 计 1,120,694,865.43 1,091,179,456.94

    注1:截止2009年6月30日上述法国政府贷款余额为2,662.59万欧元。本公司以原价为

    12,339.31万元、账面价值为3,801.16万元的房屋及建筑物和原价为106,983.10万元、账面价

    值为15,812.24万元的机器设备以及原价为2,907.65万元、账面价值为2,672.34万元的土地使

    用权为上述法国政府贷款提供了抵押,同时由重庆化医控股(集团)公司和建峰集团提供连

    带责任保证担保。

    注2:重庆化医控股(集团)公司为公司 “年产45万吨合成氨/80万吨尿素在建工程项目”

    提供连带责任保证担保。

    b、按借款单位列示如下:

    借款单位 期 末 数 期 初 数 备注

    中国银行股份有限公司重庆涪陵分行 256,694,865.43 257,179,456.94

    中国农业银行重庆市涪陵区支行 504,000,000.00 474,000,000.00 注

    中国建设银行股份有限公司涪陵支行 360,000,000.00 360,000,000.00

    合 计 1,120,694,865.43 1,091,179,456.94

    注:本报告期新增农业银行贷款3000万元,目的用于第二套大化肥项目工程建设。

    20、股本

    项 目 期初数 本年增加

    本年

    减少

    期末数

    送

    股

    公积金

    转股

    配

    股

    增

    发

    其

    他

    一、有限售条件股份 222,420,907.00 222,420,907.00

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    5 2

    1、国有法人持股 162,289,157.00 162,289,157.00

    2、其他内资持股 60,131,750.00 60,131,750.00

    其中:境内法人持股 60,131,750.00 60,131,750.00

    二、无限售条件股份 89,187,343.00 89,187,343.00

    人民币普通股 89,187,343.00 89,187,343.00

    三、股份总数 311,608,250.00 311,608,250.00

    21、资本公积

    项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 备注

    股本溢价 209,035,993.92 209,035,993.92

    其他资本公积 723.44 723.44

    合 计 209,035,993.92 723.44 0.00 209,036,717.36

    22、专项储备

    项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额

    专项储备 5,176,778.89 5,176,778.89

    合计 0.00 5,176,778.89 0.00 5,176,778.89

    23、盈余公积

    项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 备注

    法定盈余公积 55,335,943.14 55,335,943.14

    合 计 55,335,943.14 55,335,943.14

    24、未分配利润

    (1)未分配利润变动情况列示如下:

    项 目 本年利润分配比例(%) 本期数 上年同期

    年初未分配利润 391,080,315.08 195,370,502.72

    加:本年净利润 157,008,203.94 272,746,680.34

    其他转入

    减:提取法定盈余公积 10.00 27,179,547.98

    应付普通股股利 77,902,062.50 49,857,320.00

    年末未分配利润 470,186,456.52 391,080,315.08

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    5 3

    (2)本报告期分配了2008年已宣告发放的现金股利77,902,062.50元。

    25、营业收入与营业成本

    项 目 本期数 上年同期

    一、营业收入 1,374,332,581.70 754,028,331.85

    主营业务收入 1,362,681,094.59 749,671,861.96

    其中:尿素 531,703,505.71 452,457,926.46

    复合肥 10,347,060.00 10,294,105.90

    液氨、气体等 10,484,942.01 89,279,870.27

    商品销售 810,145,586.87 197,639,959.33

    其他业务收入 11,651,487.11 4,356,469.89

    二、营业成本 1,132,749,316.24 562,923,017.71

    主营业务成本 1,121,407,096.11 558,624,239.64

    其中:尿素 318,933,442.11 290,051,364.99

    复合肥 10,281,969.36 9,493,812.23

    液氨、气体等 6,658,520.88 67,446,682.42

    商品销售 785,533,163.76 191,632,380.00

    其他业务成本 11,342,220.13 4,298,778.07

    三、营业毛利 241,583,265.46 191,105,314.14

    主营业务毛利 241,273,998.48 191,047,622.32

    其中:尿素 212,770,063.60 162,406,561.47

    复合肥 65,090.64 800,293.67

    液氨、气体等 3,826,421.13 21,833,187.85

    商品销售 24,612,423.11 6,007,579.33

    其他业务毛利 309,266.98 57,691.82

    (2)前五名客户营业收入总额为549,248,337.45元,占本年营业收入的41.9%。

    26、营业税金及附加

    项 目 计缴比例 本期数 上年同期

    城市维护建设税 流转税额的7% 5,747.08 5,254.99

    教育费附加 流转税额的3% 671.00 2,252.14

    营业税 10,825.50

    合 计 17,243.58 7,507.13

    27、财务费用

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    5 4

    项 目 本期数 上年同期

    利息支出 3,137,742.82 3,960,931.41

    减:利息收入 7,068,601.66 3,265,269.77

    加:汇兑损失 5,278,757.88

    减:汇兑收益 916,745.20

    加:其 他 24,840.76 14,631.40

    合 计 -4,822,763.28 5,989,050.92

    28、资产减值损失

    项 目 本期数 上年同期

    坏账损失 13,797.40 46,557.39

    存货跌价损失 250,471.54

    合 计 264,268.94 46,557.39

    29、投资收益

    被投资单位或项目 本期数 上年同期 增减金额

    交易性金融资产 1,991,518.82 -1,991,518.82

    合 计 1,991,518.82 -1,991,518.82

    30、营业外收入

    项 目 本期数 上年同期

    财政补贴 4,276,000.00

    其他 4,800.00 50,000.00

    合计 4,800.00 4,326,000.00

    31、营业外支出

    项 目 本期数 上年同期

    处置固定资产净损失 145,155.96

    罚款支出 200.00

    捐赠支出 87,919.10

    其 他 14,000.00

    合 计 145,155.96 102,119.10

    32、所得税费用

    项 目 本期数 上年同期

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    5 5

    本年应纳所得税费用 27,393,365.53 3,669,094.66

    递延所得税费用 -316,650.26

    所得税费用合计 27,076,715.27 3,669,094.66

    33、每股收益

    项 目 本期数 上年同期

    (一)基本每股收益计算:

    归属于公司普通股股东的净利润 157,008,203.94 131,125,795.39

    发行的普通股加权平均数 311,608,250.00 311,608,250.00

    基本每股收益 0.5039 0.4208

    (二)稀释每股收益计算:

    调整后的归属于公司普通股股东的净

    利润

    157,008,203.94 131,125,795.39

    稀释性潜在普通股转换后的普通股股

    数

    311,608,250.00 311,608,250.00

    稀释每股收益 0.5039 0.4208

    注:发行在外普通股加权平均数=期初发行在外普通股股数+当期新发行普通股股数×

    已发行时间÷报告期时间-当期回购普通股股数×已回购时间÷报告期时间

    32、现金流量表附注

    (1)本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下:

    项 目 金 额

    支付综合服务费 8,082,077.00

    (2)本年度收到的其他与筹资活动有关的现金中金额较大的项目列示如下:

    项目 金额

    淡储贴息 5,268,000.00

    (3)本年度支付的筹资活动金额较大的项目列示如下:

    项目 金额

    支付第二套大化肥项目工程设备押汇保

    证金

    93,074,615.48

    支付2008年度现金股利 77,902,062.50

    (4)现金和现金等价物列示如下:

    项目 期末数 上年金额

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    5 6

    一、现金 348,527,077.91 727,445,781.74

    其中:库存现金 69,684.34 28,453.16

    可随时用于支付的银行存款 335,696,546.05 727,099,417.65

    可随时用于支付的其他货币资金 12,760,847.52 317,910.93

    二、现金等价物 0.00

    其中:三个月内到期的债券投资 0.00

    三、期末现金及现金等价物余额 348,527,077.91 727,445,781.74

    八、母公司财务报表主要项目注释(金额单位:人民币元)

    1、应收款项

    (1)应收账款

    a、账龄结构列示如下:

    期末数 期初数

    账 龄

    金 额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备

    1年以内

    1-2年 15,816.00 100.00 1,581.60 15,816.00 36.94 1,581.60

    5年以上 27,000.00 63.06 27,000.00

    合 计 15,816.00 100.00 1,581.60 42,816.00 100.00 28,581.60

    年末无应收关联方款项。

    b、按应收账款客户类别列示如下:

    期末数 期初数

    类别

    金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备

    单项不重大但按信用风险

    特征组合后该组合风险较

    大的

    42,816.00 100.00 28,581.60

    其他不重大的 15,816.00 100.00 1,581.60

    合 计 15,816.00 100.00 1,581.60 42,816.00 100.00 28,581.60

    (1) 对单项不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收账款,公司确定该组

    合的依据是账龄一年以上的应收账款。

    c、欠款金额前五名单位的总欠款金额为15,816.00元,占应收账款总额的100.00%,其账龄

    情况如下:

    账龄 金额

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    5 7

    1-2年 15,816.00

    5年以上

    d、无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。

    (2)其他应收款

    a、账龄结构列示如下:

    期末数 期初数

    账 龄

    金 额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备

    1年以内 8,285,807.55 100.00 414,290.38 7,838,281.31 100.00 391,914.07

    合计 8,285,807.55 100.00 414,290.38 7,838,281.31 100.00 391,914.07

    年末无应收关联方款项。

    A. b、按其他应收款客户类别列示如下:

    期末数 期初数

    类别

    金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备

    单项金额重大的 6,843,277.42 82.59 342,163.87 7579316.24 96.7 378965.811

    其他不重大的 1442530.13 17.41 72126.51 258965.07 3.3 12948.26

    合 计 8,285,807.55

    100.00 414,290.38

    7838281.31 100.00 391914.07

    c、单项金额重大的其他应收款项目列示如下:

    期末数 期初数

    单 位

    金 额

    坏账

    计提

    比例

    (%)

    坏账准备 金 额

    坏账

    计提

    比例

    (%)

    坏账准备

    KBR Overseas Inc 3,790,791.97 5.00 189,539.60 6,287,181.46 5.00 314,359.07

    STAMICARBON公司 1,107,964.36 5.00 55,398.22

    杨安松 940,996.00 5.00 47,049.80 77,000.00 5.00 3,850.00

    朱本雄 72,170.42 5.00 3.608.52

    赵长龙 35,000.00 5.00 1,750.00

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    5 8

    重庆市人民政府安全生产

    委员会办公室

    1,050,000.00 5.00 52,500.00

    非公开发行费用 871,489.45 5.00 43,574.47

    李权 190,000.00 5.00 9,500.00

    合 计 6,843,277.42 342,163.87 7,579,316.24 378,965.81

    d、欠款金额前五名单位的总欠款金额为6,843,227.42元,占其他应收款总额的82.59%,其账

    龄情况如下:

    账龄 金额

    1年以内 6,843,277.42

    e、金额较大的其他应收款列示如下:

    单 位 金额 性质或内容

    KBR Overseas Inc 3,790,791.97 代缴所得税

    重庆市人民政府安全生产委员会办

    公室

    1,050,000.00 安全保证金

    f、无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。

    2、长期股权投资

    (1)明细列示如下:

    被投资单位名称 初始投资金额 期初数

    本年

    增加

    本年

    减少

    期末数

    一、按成本法核算

    重庆汉华制药有限公司 17,850,000.00 17,850,000.00 17,850,000.00

    八一六农资有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00

    总计 67,850,000.00 67,850,000.00 67,850,000.00

    (2)报告期内无应对长期股权投资计提减值准备的情况。

    3、营业收入与营业成本

    项 目 本期数 上年同期

    一、营业收入 521,881,683.75 657,075,626.75

    主营业务收入 510,291,875.34 652,619,156.86

    其中:尿素 492,432,288.68 548,529,813.09

    复合肥、液氨、氮气、氩气等 14,374,675.16 101,272,757.93

    脱盐水 3,484,911.50 2,816,585.84

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    5 9

    其他业务收入 11,589,808.41 4,456,469.89

    二、营业成本 344,647,128.56 454,811,061.51

    主营业务成本 333,210,384.54 450,512,283.44

    其中:尿素 318,933,442.11 369,840,067.74

    复合肥、液氨、氮气、氩气等 11,871,217.19 78,669,996.77

    脱盐水 2,405,725.24 2,002,218.93

    其他业务成本 11,436,744.02 4,298,778.07

    三、营业毛利 177,234,555.19 202,264,565.24

    主营业务毛利 177,081,490.80 202,106,873.42

    其中:尿素 173,498,846.57 178,689,745.35

    复合肥、液氨、氮气、氩气等 2,503,457.97 22,602,761.16

    脱盐水 1,079,186.26 814,366.91

    其他业务毛利 153,064.39 157,691.82

    (2)前五名客户营业收入总额为503,291,844.83元,本年营业收入的96.43%。

    九、关联方关系及其交易

    1、存在控制关系的关联方及交易

    (1)母公司(金额单位:万元)

    母公司名称 注册地 注册资本 业务性质

    组织结构代

    码

    持有公司股

    权比例(%)

    对公司的表决

    权比例(%)

    重庆建峰工业

    集团有限公司

    重庆市涪陵区白

    涛镇

    81,600.00 制造业 20329625-1 52.08 52.08

    重庆化医控股(集团)公司持有本公司母公司重庆建峰工业集团有限公司100%有表决权股份,

    重庆市国有资产监督管理委员会为本公司实际控制人。

    (2)子公司(金额单位:万元)

    子公司名称 注册地 注册资本 业务性质 组织机构代码

    公司持股

    比例(%)

    公司享有

    的表决权

    比例(%)

    八一六农资有限公司 重庆市涪陵区 5,000 商品流通 66891374-x 100 100

    重庆汉华制药有限公司 重庆市北碚区 3,500 制造业 67869080-x 51 51

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    6 0

    (3)存在控制关系的关联方注册资本及其变动 (金额单位:万元)

    关联方名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数

    重庆化医控股(集团)公司 190,591.21 190,591.21

    重庆建峰工业集团有限公司 81,600.00 81,600.00

    八一六农资有限公司 5,000.00 5,000.00

    重庆汉华制药有限公司 3,500.00 3,500.00

    (4)存在控制关系的关联方交易

    a、采购货物

    本年数 上年数

    关联方名称

    金额

    占当年采购的

    比例%

    金额

    占当年采

    购的比例%

    重庆建峰工业集团公司

    其中:水 2,640,985.04 100.00 3,150,912.08 100.00

    电 26,297,424.08 100.00 22,072,691.44 100.00

    蒸汽 40,310,433.25 100.00 25,907,734.18 100.00

    工业冷凝液 2,237,760.00 100.00 1,867,360.00 100.00

    蒸汽冷凝液 430,980.70 100.00 286,432.79 100.00

    甲胺液 31,490,072.80 100.00

    材料 4,859,863.08 0.22 2,725,061.28 1.53

    合 计 76,777,446.15 87,500,264.57

    b、销售货物

    本年数 上年数

    关联方名称

    金额

    占当年销售的比

    例%

    金额

    占当年销售

    的比例%

    重庆建峰工业集团公司

    销售货物

    其中:液氨 888,174.00 12.04 10,560,669.00 32.14

    脱盐水 3,937,950.00 100.00 3,182,742.00 100.00

    尿素 44,814,066.00 8.43

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    6 1

    尿液 57,614,920.00 100.00

    低压蒸汽 180,000.00 100.00 175,200.00 100.00

    材料 12,616,949.54 98.80 4,327,385.23 95.20

    气体 463,520.98 66.76 591,661.49 8.78

    合 计 62,900,660.51 76,452,577.72

    c. 提供或接受劳务

    本期数 上年同期

    关联方名称

    金额

    占当年接受劳务的比例

    %

    金额

    占当年接

    受劳务的

    比例%

    接受劳务

    重庆建峰工业集团公司

    运输费 1,539,542.94 6.55 2,482,371.24 7.62

    网络费 1,080,000.00 100.00 1,200,000.00 100.00

    仓储费 5,400,000.00 100.00 1,200,000.00 100.00

    公共设施费 2,625,000.00 100.00 2,625,000.00 100.00

    设备保运费 5,500,000.00 100.00 4,800,000.00 100.00

    消防 1,413,152.00 100.00 1,000,000.00 100.00

    房屋租赁费 614,200.00 100.00 300,000.00 100.00

    其他 4,034,993.10 8.60 5,296,583.83 9.70

    小计 22,206,888.04 18,903,955.07

    提供劳务

    重庆建峰工业集团公司

    检验费 13,717.82 100.00 16,583.01 100.00

    小 计 13,717.82 16,583.01

    d、担保

    重庆化医控股(集团)公司和建峰集团为本公司的截止2009年6月30日法国政府贷款余额

    2,662.59万欧元提供了连带责任保证担保,详见附注七、18、a。

    重庆化医控股(集团)公司为本公司86,400.00万元长期借款提供了连带责任保证担保。

    e、许可协议

    根据本公司与建峰集团签订的《商标许可无偿使用协议》,建峰集团同意本公司在法定

    经营范围内无偿使用“建峯”商标,使用期从2005年5月31日起至2010年5月31日止。

    根据本公司与建峰集团签订的《之补充协议》,建峰集团同意

    本公司继续无偿使用建峰牌复合肥商标,使用期从2008年4月18日起至2017年8月20日止。

    f、其他

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    6 2

    2008年12月31日本公司与建峰集团签订了《2009年度日常关联交易协议》,协议约定:

    建峰集团将向本公司销售水、电、蒸汽等产品以及提供网络及公用设施维护等服务,全年预

    计总金额为16,159.00万元;本公司将向建峰集团销售尿素、液氨等产品,全年预计总金额为

    13,579.00万元。截止2009年6月30日,公司向建峰集团支付水、电、蒸汽等产品以及网络及

    公用设施维护劳务款项8,454万元;公司向建峰集团销售产品和提供劳务的关联交易总金额为

    6,291.44万元。

    2008年12月31日本公司全资子公司八一六农资有限公司与建峰集团签订了《2009年度日

    常关联交易协议》,协议约定:建峰集团将向八一六农资有限公司销售水、电等产品以及提

    供运输、仓储等服务,全年预计总金额为593.12万元。截止2009年6月30日,已支付上述款项

    287.43万元。

    截止2009年6月30日,公司根据与建峰集团签订的相关合同和协议,“二化”项目已向建

    峰集团支付仓储费、材料等款项1,156.7万元,具体的相关合同详见2009年6月25日重庆建峰

    化工股份有限公司关于《年产45万吨合成氨/80万吨尿素在建工程项目关联交易》的公告。

    (5)存在控制关系的关联方应收应付款项余额

    项 目 金额

    占相应应收(付)款项余

    额的比例(%)

    其他应付款:

    重庆建峰工业集团有限公司 95,933,333.00 65.85

    2、不存在控制关系的关联方及交易

    (1)不存在控制关系的关联方

    关联方名称 与本公司关系

    重庆市彭峰农资有限公司 联营企业

    (2)不存在控制关系的关联方交易

    a、销售货物

    关联方名称 期末数 上年数 货物名称

    重庆市彭峰农资有限公司 28,812,990.00 23,168,722.00 尿素、复合肥等

    合 计 28,812,990.00 23,168,722.00

    (3)不存在控制关系的关联方应付款项余额

    项 目 金额 占相应应付款项余额的比例%

    预收款项:

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    6 3

    重庆市彭峰农资有限公司 13,891,942.24 7.12

    十、或有事项

    截止2009年6月30日公司没有需要披露的重大或有事项。

    十一、承诺事项

    截止2009年6月30日公司没有需要披露的重大承诺事项。

    十二、资产负债表日后事项中的非调整事项

    公司拟向包括建峰集团在内的10名特定投资者定向发行5,000万股-10,000万股(含上限

    和下限)A股股票,定价基准日为公司关于本次非公开发行股票的董事会决议公告日,发行价

    格不低于10.21元/股(即定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的90%),2008年度分红

    派息后调整为不低于9.96 元/股,最终发行价格在公司取得中国证券监督管理委员会关于本

    次发行的核准批文后,按照《上市公司非公开发行股票实施细则》的规定以竞价方式确定。

    本次非公开发行股票募集的不超过120,000万元(未扣除发行费用)资金将全部用于公司正在

    进行的“年产45万吨合成氨/80万吨尿素项目”建设。

    根据建峰集团与公司签订的《重庆建峰化工股份有限公司非公开发行股票认购协议》,

    建峰集团将认购本次非公开发行股票2,000万股-6,000万股(含上限和下限),其认购价格

    在公司取得中国证券监督管理委员会关于本次发行的核准批文后按照《上市公司非公开发行

    股票实施细则》的规定以竞价方式确定。

    上述本次非公开发行股份的有关事项已经2009年2月2日、3月12日公司第四届董事会第五

    次会议、2008年度股东大会审议通过,待中国证券监督管理委员会核准后实施。

    除上述事项外,截止2009年6月30日本公司没有其他需要披露的重大资产负债表日后事项

    中的非调整事项。

    十三、其他重要事项

    2009 年6 月26 日,公司与中国农业银行重庆市涪陵分行签订了合同编号

    为:55101200900001956的《固定资产借款合同》。合同主要内容:借款金额62,500万元;借

    款期限为柒年,自第一笔借款实际发放时计算;在此期间,公司可以根据二化项目建设需要

    随时提取款项,每次提款最低额度为500万元;借款利率按照每笔借款提款日所对应的人民银

    行公布的同期同档次基准利率基础上下浮10%,基准利率按年调整。公司于2009年6月26日提款

    3000万元。

    重庆化医控股(集团)公司为本公司上述62,500万元长期借款提供了连带责任保证担保。

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    6 4

    十四、补 充 资 料

    资料一、合并利润表附表—净资产收益率和每股收益

    资料二、变动异常的报表项目分析

    资料一、合并利润表附表—净资产收益率和每股收益

    按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率,以及基本每股收益和稀释每股收益指

    标如下:

    净资产收益率ROE(%)

    报告期利润 本年度 上年度

    全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

    归属于公司普通股股东的净利润 14.93 15.02 15.89 15.39

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润

    14.95 15.03 15.25 14.84

    每股收益EPS(元/股)

    报告期利润 本年度 上年度

    基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 0.50 0.50 0.421 0.421

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润

    0.50 0.50 0.404 0.404

    附:非经常性损益明细表

    明细项目 金 额

    营业外收入 4,800.00

    减:营业外支出 145,155.96

    合计 -140,355.96

    所得税的影响金额 -21,053.39

    扣除所得税影响后的非经常性损益 -119,302.57

    其中:母公司非经常性损益(扣除所得税影响后) -119,302.67

    上述财务指标的计算方法:

    1、全面摊薄的净资产收益率=P÷E

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    6 5

    其中,P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东

    的净利润;E为归属于公司普通股股东的期末净资产。

    2、 加权平均净资产收益率=P/(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)

    其中:P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东

    的净利润;NP为归属于公司普通股股东的净利润;E0为归属于公司普通股股东的期初净资产;

    Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产;Ej为报告期回购

    或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产;M0为报告期月份数;Mi为新增净资

    产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数;

    Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动;Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至

    报告期期末的月份数。

    3、基本每股收益和稀释每股收益

    基本每股收益(EPS)=P÷S

    S=S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk

    稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)×(1-所得税

    率)]/(S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通

    股加权平均数)

    其中:P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净

    利润;S为发行在外的普通股加权平均数;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本

    或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期

    因回购等减少股份数;Sk为报告期缩股数;M0报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报

    告期期末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。

    资料二、变动异常的报表项目分析

    财务报表数据变动幅度达30%(含30%)以上,且占公司报表日资产总额5%(含5%)或报

    告期利润总额10%(含10%)以上项目分析

    项 目

    期末金额(2009年6

    月30日)

    期初金额(2009年

    年初)

    差异变动金额

    差异变动

    幅度(%)

    原因分

    析

    货币资金 441,601,693.39 866,383,140.37 -424,781,446.98 -49.03 注1

    在建工程 633,333,180.60 271,063,239.12 362,269,941.48 133.65 注1

    工程物资 225,489,073.79 3,941,024.69 221,548,049.10 5621.58 注1

    应付票据 61,377,068.86 2,858,174.00 58,518,894.86 2047.42 注1

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    6 6

    应付账款 124,028,878.12 24,355,331.75 99,673,546.37 409.25 注1

    应交税费 -43,448,094.37 18,676,242.78 -62,124,337.15 -332.64 注2

    短期借款 93,074,615.48 93,074,615.48 100.00 注3

    项 目 2009年1-6月 2008年1-6月 差异变动金额

    差异变动

    幅度(%)

    原因分

    析

    营业收入 1,374,543,238.12 754,028,331.85 620,514,906.27 82.29 注4

    营业成本 1,132,749,316.24 562,923,017.71 569,826,298.53 101.23 注4

    财务费用 -4,822,763.28 5,989,050.92 -10,811,814.20 -180.53 注5

    所得税费用 27,076,715.27 3,669,094.66 23,407,620.61 637.97 注6

    变动原因分析:

    注1:货币资金期末数较年初数大幅度减少;在建工程、工程物资、应付票据及应付账款

    期末数较年初大幅度增加。主要系公司第二套大化肥工程项目进入设备安装高峰期、各项基

    本建设投资增加所致。

    注2:应交税费期末数较期初数大幅度减少,主要系公司购进第二套大化肥项目工程设备

    的增值税进项税增加所致。

    注3、短期借款期末数较期初数有大幅度增加,主要系公司为第二套大化肥项目工程新增

    的设备押汇贷款。

    注4、营业收入及营业成本本年较上年同期有大幅度增加,主要系报告期内公司商品流通

    贸易业务范围扩大,相关收入、成本增加所致。

    注5、财务费用本年较上年同期有大幅度减少,主要系上年同期人民币贬值使公司欧元借

    款产生汇兑损失所致。

    注6、所得税费用本年数较去年同期大幅度增加。主要因上年同期弥补以前年度未弥补亏

    损所致。

    十五、 财务报告批准

    本财务报告于2009 年8月2日由本公司第四届董事会第九次会议批准报出。

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    6 7

    第八节 备查文件

    一、载有法定代表人签名的半年度报告文本;

    二、载有法定代表人、总经理、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的财

    务报告文本;

    三、董事会决议及董事、高管人员签署的书面确认文件;

    四、监事会以决议方式形成的书面审核意见;

    五、公司章程文本;

    六、报告期内公司在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上公开披露的所有公司

    文件的正本及公告的原稿。

    七、其他有关资料。

    重庆建峰化工股份有限公司

    公司法定代表人: 曾中全

    二00九年八月二日

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